Нужен ли расчетный счет для ип: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Опубликовано 14 апреля 2020 в 11:43

В этой статье мы узнаем, может ли ИП работать без расчетного счета, каковы последствия использования личного счета вместо расчетного. А также перечислим преимущества открытия р/с и приведем примеры банков с самыми выгодными условиями для индивидуальных предпринимателей.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Согласно законодательству, индивидуальные предприниматели могут проводить платежи без открытия расчетного счета в банке. Чаще всего, бизнесмены отказываются от использования расчетного счета по нескольким причинам:

  • обслуживание расчетного счета дороже обслуживания счета, открытого как для физического лица;
  • по счету физлица лимиты по снятию наличных средств выше, чем по расчетному счету для ИП.

В остальных случаях разница между расчетным счетом и текущим счетом практически не видна. На тот, и другой счет возможны поступления от третьих лиц и расчеты с использованием платежных поручений.

Однако, счета физических лиц не предусмотрены для ведения бизнеса, и в законе есть на это прямой запрет.

Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Помимо этого, для ИП, работающих без расчетного счета, действуют ограничения – сумма наличных платежей в рамках 1 договора должна быть не более 100 тысяч рублей.

Представляете, на сколько сужается круг сделок, которые бы предприниматель смог осуществить? Получается, что идея ведения бизнеса без расчетного счета в этом случае совсем не оправдана.

К тому же, принимать наличные средства не всегда безопасно – есть риск получить фальшивые деньги.

Не смотря на это, многие предприниматели все же продолжают работать без расчетного счета и не подозревают, каким рискам они себя подвергают. Между тем, последствия использования личного счета вместо расчетного есть, ниже мы поговорим о них подробнее.

Каковы последствия использования личного счета в бизнесе

Повторимся: по закону ИП имеют право принимать оплату от партнеров на личный счет физического лица. Наложение штрафов со стороны финансового учреждения по этому поводу не допустимо. Однако, здесь не все так радужно и существуют последствия использования личного счета в бизнесе.

Перечислим основные их них:

  • банк, заметив большое количество платежей по личному счету, может заподозрить предпринимателя в отмывании денег и попросту заблокировать счет;
  • банк ИП имеет право отказать в зачислении денег от контрагента, если тот, в свою очередь, в платежном документе вместо “Петров” указал “ИП Петров”. Отказать в совершении операции может и банковская организация партнера, желавшего перечислить денежные средства;
  • партнеры по бизнесу могут разорвать деловые отношения с предпринимателем, указывающим свой текущий счет для расчетов. Причина простая и понятная: налоговики могут принять контрагентов за налоговых агентов и обязать их удерживать НДФЛ с перечисляемой суммы;
  • есть вероятность, что налогами будут обложены не только доходы, но и все зачисляемые суммы;
  • финансовое учреждение может отказать в обслуживании, т.к. условия договора не подразумевают использования личного счета для ведения предпринимательской деятельности.

Почему ИП стоит открыть расчетный счет

Мы советуем не медлить с открытием расчетного счета. Ведь используя его для бизнеса, вы получаете кучу преимуществ:

  • онлайн-расчеты в любое время суток через интернет;
  • безналичная оплата от покупателей и клиентов;
  • уменьшение подозрений в отмывании денег со стороны банковской организации;
  • доступ к средствам 24/7;
  • снижение рисков, связанных с хранением наличных средств;
  • расширение круга партнеров;
  • бонусы и подарки от банка;
  • подключение дополнительных услуг для бизнеса и многое другое.

В каком банке самые выгодные условия для ип

Название финансового учреждения Стоимость открытия р/с Обслуживание (руб/мес) Бонусы
Точка 0 рублей 0 – 2500 До 270 000 руб бонусами от партнеров
МодульБанк 0 рублей 0 – 4900 До 538 000 руб бонусами от партнеров
Промсвязьбанк 0 рублей 0 – 3500 Более 50 000 руб бонусами от партнеров
УРАЛСИБ 0 рублей 0 до 4700 До 50 тысяч рублей на рекламу в социальных сетях и другие подарки от партнеров
Локо-Банк 0 рублей 0 – 4990 До 75 000 руб от партнеров

Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансыНужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансыНужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансыНужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Может ли ИП работать без расчетного счета в 2020 году используя личный счет физического лица

Банковский счет используется для работы с контрагентами с целью обеспечения безналичных расчетов. Но может ли ИП работать без расчетного счета? Не всем такой инструмент действительно необходим. Производя небольшие расчеты с гражданами, например, при оказании услуг, порой удобнее и выгоднее работать с наличными.

Обязан ли ИП иметь расчетный счет

В принципе, индивидуальный предприниматель не имеет обязанности открывать расчетный счет, если не превышает лимит в 100 000 рублей по одному договору. Данный лимит не распространяется на расчеты с работниками и иными гражданами, а действует лишь на субъектов предпринимательства.

Юридические лица обязаны иметь расчетный счет. При его отсутствии фирма не может осуществлять деятельность.

Довольно часто подобное положение дел устраивает ИП. Например, если он оказывает мелкие бытовые услуги гражданам (уборку, ремонт и так далее). Наличие возможности безналичных расчетов потребуется в том случае, если он превышает лимит или если контрагенты отказываются производить наличные выплаты.

Если предприниматель работает без счета, он обязан соблюдать правила обращения с кассой. Да, для ИП правила будут упрощены, но они есть, поэтому нарушение может повлечь ответственность.

Прочтите: Привлечение к ответственности за незаконное предпринимательство

Можно ли использовать личный счет для деятельности ИП

Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Ранее НК РФ, в статье 23 содержал запрет. Вести предпринимательскую деятельность, используя личный счет физического лица, запрещалось. Сейчас данная норма утратила силу, но запрет продолжает действовать на основании иных норм и практических особенностей:

  • на основании инструкции ЦБ № 153-И, нельзя совершать операции, связанные с предпринимательством, через личную карту. Банк имеет полное право просто не реализовывать перевод до предоставления подтверждающих документов;
  • могут возникнуть вопросы по 115-ФЗ. Банк имеет право приостановить операцию, если сочтет ее подозрительной;
  • контрагенты могут отказать в переводе, так как ФНС может насчитать дополнительный налог на операцию в виде взыскания 13%;
  • возникают дополнительные трудности с бухгалтерией. Тяжело доказать назначение платежей и, соответственно, правильно сдать отчетность. Использование расчетного счета упрощает процедуру, так как любые движения средств можно с легкостью доказать и объяснить;
  • ФНС может рассчитать налог на иные средства, которые находятся на счете частного лица. Например, ИП получил сумму по договору на счет физлица, на котором уже были средства. Налогооблагаемой базой может стать общая сумма, а не только последнее перечисление;
  • невозможно включить данные платежи в расходы при использовании УСН.

С одной стороны, предприниматель может перечисления делать на карту и не открывать отдельный расчетный счет. Но на практике это может быть оправдано только как единичные случаи, так как возможные трудности существенно выше потенциальной экономии.

Почему ИП лучше открыть расчетный счет

Да, индивидуальный предприниматель вполне может работать и без расчетного счета. Безналичный расчет может не требоваться ему вовсе. А для разового случая можно использовать и, например, личную карту (но стоит заранее предусмотреть возможные трудности).

Но наличие расчетного счета – более удобный и выгодный вариант по следующим причинам:

  • платежи могут быть совершены из любого места, требуется только доступ в интернет. На данный момент многие банки предлагают к использованию приложения, которые используются со смартфонов и позволяют удобно осуществлять операции;
  • возможно принятие платежей по карте или платежному поручению, что расширяет круг потенциальных клиентов. Сейчас даже многие физические лица предпочитают безналичный расчет. Использование пластиковых карт – уже привычный процесс. Если помимо расчетного счета приобрести кассовую технику, можно существенно расширить круг приобретателей товаров или услуг;
  • снижается риск блокировки операций из-за подозрений в отмывании средств или аналогичных правонарушений. Если переводить деньги на свой личный счет, банк может попросить объяснения и подтверждающую документацию, что не всегда представляется возможным;
  • можно привести бухгалтерию в соответствие с требованиями и сократить расходы. Например, некоторые расходы позволят сократить налогооблагаемую базу;
  • расширяется круг потенциальных контрагентов. Многие фирмы работают только с безналичным расчетом.

При этом расходы на содержание счета не столь велики. В среднем, счет обойдется примерно в 1000 рублей в месяц.

Если ИП работает только с гражданами, оказывая мелкие услуги, то он вполне может обойтись и без расчетного счета. В иных случаях лучше позаботиться о данной мере и заключить договор с банком.

Подробнее о том, как снять деньги с расчетного счета ИП на личные нужды, читайте здесь >>

Преимущества и недостатки наличия расчетного счета

Отсутствие счета имеет один основной плюс – это экономия. Однако обслуживание обойдется в сумму около 1000 рублей в месяц. Для мелкого бизнеса смысл есть. Но если оборот составляет хотя бы несколько десятков тысяч рублей в месяц, то расходы допустимы.

Счет может быть использован не только для расчетов с контрагентами. С него можно платить налоги, пошлины. Это существенно экономит время.

Отсутствие счета имеет больше недостатков. В первую очередь они связаны с невозможностью вести дела с некоторыми контрагентами. Также невозможно будет осуществлять сделки на сумму более 100 000 рублей.

Получается, что работать без расчетного счета смогут лишь те индивидуальные предприниматели, которые оказывают услуги населению на относительно небольшие суммы.

Прочтите: Самостоятельная проверка благонадежности контрагента

Подведем итоги

Индивидуальный предприниматель имеет право действовать без открытия расчетного счета. Однако несмотря на то, что личность гражданина и статус ИП неразрывно связаны, применять частный банковский счет или карту не следует. Если сумма по одному договору не достигает 100 000 руб., можно и вовсе обойтись наличными деньгами.

Читайте также:  Покупка квартиры с несовершеннолетним собственником или прописанными детьми

Нужен ли расчетный счет для ИП: для регистрации и ведения бизнеса

Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Здравствуйте! В этой статье мы поговорим о расчетном банковском счете для индивидуальных предпринимателей.

Сегодня вы узнаете:

Расчетный счет – специальный счет, предназначенный для платежей, связанных с бизнесом предпринимателя.

Легко осуществлять с помощью расчетного счета ИП: платежи сотрудникам, партнерам, оплату за товары, услуги, взносы в государственный бюджет и фонды.

Через расчетный счет можно не только оплачивать, но и получать средства от юридических лиц, бюджетных организаций или клиентов (например, по системе эквайринга).

Отличия от личного счета

Инструкции Центробанка РФ характеризуют личный счет следующим образом – это счет, открываемый гражданином в банке для осуществления индивидуальных операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Основанием для открытия личного счета служит договор с банком. Средства используются посредством пластиковой карты или сберегательной книжки.

Расчетный счет применяется для операций, связанных с коммерческой деятельностью организации, индивидуального предпринимателя или других лиц, занимающихся частной коммерческой практикой.

Нужен ли расчетный счет для ИП

Предприниматель вправе сам решать, необходим ли ему банковский расчетный счет. Законы РФ не налагают на ИП никаких обязательств в этом плане, а значит и штрафные санкции за отсутствие расчетного счета в 2019 году не предусмотрены.

В некоторых ситуациях ИП не обойтись без расчетного счета.

Рассмотрим основные:

  • Сумма платежа по одному договору с юридическим лицом превышает 100 000 рублей. Выплаты могут производиться в течение любого периода, даже на протяжении нескольких лет. Поэтому если ИП планирует выплачивать или получать крупные суммы от других предпринимателей и организаций, расчетный счет придется открыть, так как осуществлять такие операции наличными деньгами запрещено.

Пример. ИП заключает с организацией договор аренды помещения на год. Ежемесячная плата по договору составляет 12 000 рублей. 12000*12 = 144 000 руб. Лимит превышен, поэтому оплачивать аренду ИП может только по безналичному расчету.

Налоги ИП может оплачивать как платежными поручениями, так и наличными средствами.

  • Применение эквайринга. ИП без расчетного счетане сможет получать оплату от населения через банковские карты.
  • Начисление заработной платы на банковские карты работников. Безналичные расчеты с сотрудниками удобнее как для самих людей, так и для бухгалтерской и налоговой отчетности.

Другие преимущества расчетного счета для ИП

В 2019 году многие ИП могу работать без расчетного счета, не нарушая при этом закон. Но всегда ли это удобно?

Расчетный счет дает бизнесмену некоторые преимущества:

  • Экономия времени – чтобы расплачиваться наличными, предстоит тратить довольно много времени и сил на дорогу и стояние в очереди;
  • Освобождение от противоречивой кассовой дисциплины – предприниматель с расчетным счетом может не иметь кассы;
  • Сохранность денежных средств и безопасность;
  • Разделение личных финансов и «рабочих» денег – денежные средства ИП на расчетном счетене перемешиваются с его личными финансами;
  • Удобное подтверждение своих расходов перед налоговой с помощью банковских выписок;
  • Расширение круга контрагентов и партнеров, работающих только по безналу;
  • Выписка с расчетного счета может выступить гарантом для получения кредита – особенно когда на счет периодически поступают средства от контрагентов.

Документы для открытия расчетного счета ИП

У каждого банка свои тарифы и условия оформления расчетного счета. Пакет документов, необходимых для открытия тоже может отличаться.

Наиболее распространенные требования включают в себя:

Лучше всего взять с собой оригиналы и копии. При отсутствии оригиналов копии, скорее всего, придется заверить у нотариуса.

Уже в банке предпринимателю предоставят к заполнению:

  • Заявление на открытие расчетного счета для ИП;
  • Договор о предоставлении банковских услуг;
  • Карточка с образцами подписей и печати.

Пошаговая инструкция по открытию расчетного счета

Открытие расчетного счета ИП состоит из нескольких этапов:

  1. Выбор банка. Важно учитывать рейтинг банков, отзывы, его историю и надежность, тарифы за обслуживание, действует ли личный кабинет в интернете, сроки проведения платежей, местонахождение банка и банкоматов. Если предприниматель планирует принимать оплату от населения по банковским картам (эквайринг), можно сразу поинтересоваться его условиями на этапе выбора банка. Но делать это вовсе не обязательно так как большинство банков предоставляют услуги эквайринга с возможностью перевода средств на расчетный счет в другом банке.
  2. Сбор документов и обращение в выбранный банк для открытия счета.
  3. Рассмотрение банком документов может занимать в редких случаях до 5 дней.
  4. Подписание в банке договора и карточки с образцами подписей, прочих документов. Этот этап может занять довольно много время, к чему нужно быть готовым.
  5. При необходимости подключение «интернет-банка» (или «банк-клиента»). Это удобная функция, доступная сегодня во многих банках. Кто-то предоставляет ее бесплатно, а кто-то берет небольшую дополнительную плату. Эта система позволит ИП оплачивать счета, не выходя из дома, узнавать остаток на счете. Одним словом, услуга очень упрощает работу предпринимателя.
  6. Для регулярного снятия наличных со счета целесообразно завести в том же банке дебетовую карту физического лица. Снятие наличных со счета обычно невыгодно из-за стоимости услуги, перевести же средства на свою карту чаще всего можно бесплатно (например, через интернет-банк), а затем без процентов получить всю сумму через банкомат.
  7. Оплата счета.

В 2019 году ИП не обязан уведомлять об открытии счета налоговую и Пенсионный Фонд.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю желательно лично обратиться в банк. Отправлять с этой целью доверенное лицо можно только в крайних случаях, и не все банки на это согласятся.

Как работать с личного счета физического лица

До 2014 года Налоговый Кодекс РФ запрещал ИП пользоваться личным банковским счетом для операций, связанных с бизнесом. В 2019 году не обязательно открывать расчетный счет, но и пользоваться личным счетом в полной мере нельзя. Поэтому ИП сам принимает решение об открытии счета для своего бизнеса.

Прежде чем пользоваться личным счетом для бизнеса, необходимо разобраться с рядом ограничений, с которыми может столкнуться ИП без расчетного счета:

  1. Согласно действующей инструкции Центробанка через личные счета физлиц запрещено совершать операции, связанные с бизнесом. При возникновении у банка подозрений он может отказать в проведении операции.
  2. Служба безопасности банка может начать проверку источника регулярных крупных поступлений на счет физического лица. Это связано с пресечением финансирования терроризма и других нелегальных видов деятельности.
  3. Расходы по договору, переведенные на личный счет, трудно обосновать перед налоговой.
  4. На некоторых спецрежимах (ОСНО, ЕСХН, УСН доходы минус расходы) ИП должен подтверждать свои расходы. Переводы с личного счета учитываться не будут, а значит, возрастет сумма налога.
  5. Контрагенты могут отказаться от перечисления средств на личный счет, так как в таком случае налоговая потребует удержать 13% от суммы в государственный бюджет.

Немаловажно, что комиссия, взимаемая за переводы со счета физического лица, гораздо выше фиксированного платежа, который оплачивается за операции по расчетному счету.

Открытие счёта ИП: обязанность или необходимость

5 Дек 2017 Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Физическое лицо, получившее статус индивидуального предпринимателя, вправе приступить к осуществлению деятельности, направленной на извлечение прибыли. Однако у многих появляются вопросы, связанные с расчётами с контрагентами. Какой способ проведения финансовых операций наиболее удобен? Нужно ли открывать счёт ИП в банке? Каковы достоинства денежных переводов в безналичной форме? На эти и другие актуальные вопросы Вы найдёте ответы в данной статье.

ЗАЧЕМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЮ НУЖЕН СЧЁТ В БАНКЕ

Законодательство не содержит положений об обязанности предпринимателя открывать расчётный счёт (р/с). Закреплено лишь такое право. Каждый сам решает, каким образом рассчитываться с работниками, партнёрами и государственными структурами.

Оплачивать налоги и взносы в фонды, выдавать зарплату сотрудникам и переводить средства по договорам (в пределах определённых лимитов) можно наличными. Однако большинство граждан, решивших заниматься коммерческой деятельностью без образования юридического лица, выбирают именно безналичный расчёт. И на это есть ряд причин:

  • наличие р/с требуется при заключении сделок на сумму, превышающую 100 000 рублей;
  • проведение некоторых финансовых операций с участием государственных органов возможно только через счёт (например, перечисление УФНС излишне уплаченной суммы налога)
  • р/с нужен в случае, когда клиент — физическое лицо желает расплатиться картой или принято решение о переводе зарплаты сотрудникам на карту.

Возможно ли использование личного счёта для ведения предпринимательской деятельности

В связи с тем, что зачастую предлагаются более выгодные условия обслуживание для физических лиц, чем для ИП, предприниматели пытаются использовать личный счёт в коммерческих целях. Однако в Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 N 153-И указано, что текущие счета гражданина предназначены для нужд, не связанных с предпринимательством. Для ведения бизнеса необходим расчётный счёт ИП.

Санкций за нарушение данного правила не предусмотрено, но есть риск возникновения других неблагоприятных последствий:

  1. Проблемы с налоговой службой. Инспекция может поставить под сомнение предпринимательский характер расходов, выполненных с личного счёта. Возможна также ситуация, когда при поступлении личных денег придётся объяснять налоговикам, по какой причине не все средства включены в состав доходов при расчёте налога.
  1. Неудобство для партнёров. Клиенты с недоверием относятся к ИП, которые предоставляют для оплаты личный счёт, в особенности, если в платёжках не упомянут предпринимательский статус. В этом случае для контрагента возникает угроза того, что УФНС примет перечисление денег за выплату физическому лицу. Тогда контрагент будет признан агентом по НДФЛ, и у инспекции возникнет резонный вопрос: почему не был удержан налог?
  1. Отказ в проведении операций. Финансово-кредитные организации, ссылаясь на статью 848 Гражданского Кодекса РФ и Инструкцию ЦБ РФ, отказывают в переводе бизнес — платежей с/на обычный текущий счёт, так это противоречит его режиму. Банковские учреждения могут контролировать движение денег в целях противодействия коррупции и финансированию терроризма. Поэтому у них есть право запросить документы по транзакциям, вызывающим подозрение, и тогда станет ясно, что платежи связаны с коммерцией. Кроме того, банкам не выгодно проведение платежей ИП через счёт физического лица, потому что тарифы для граждан, как правило, значительно ниже.
Читайте также:  В графе отец прочерк, как установить отцовство?

В Письме Ассоциации российских банков от 31.03.2017 N А-01/5-196 разъясняется, что хотя в законе и нет разграничения на личное имущество и имущество для предпринимательства, использование текущих счетов для коммерческих целей является нарушением положений законодательства.

Процедура открытия счёта в банке для ИП

Прежде всего, выбираем финансово — кредитную организацию, с которой будет заключено соглашение об обслуживании. Многие отдают предпочтение крупным проверенным компаниям. И это разумно. Именно зарекомендовавшие себя учреждения предлагают различные бонусные программы.

Обратить внимание следует на наличие и расположение филиалов, режим их работы, тарифы, комиссии (за снятие денег, перевод в иностранную валюту, пополнение баланса и так далее), сроки открытия счёта ИП, стоимость транзакций, длительность операционного дня, существование услуги мобильного и интернет – банкинга.

Стоить также уточнить, взимается ли плата, если счёт не используется.

Когда выбор сделан, нужно собрать пакет документов. Полный перечень указан в Инструкции ЦБ РФ №153-И:

  • паспорт;
  • карточка, содержащая образцы подписей и оттиск печати;
  • доверенности, подтверждающие полномочия по распоряжению средствами лиц, указанных в карточке;
  • лицензии, полученные в установленном порядке и дающие право заниматься определёнными видами деятельности.
  • Гражданин иностранного государства предоставляет также миграционную карту.
  • Требуется личное присутствие ИП или представителя по нотариально заверенной доверенности.
  • Основанием для отказа в заключении соглашения о расчётно — кассовом обслуживании может послужить:
  • — неполный комплект документов;
  • — неподтверждённые полномочия явившегося лица;
  • — подозрения в финансировании терроризма;
  • — плохая кредитная история.
  • Если Вы считаете отказ банковского учреждения необоснованным, можно обратиться в суд с иском об обязании заключить договор на основании статьи 445 Гражданского Кодекса РФ.
  • После оформления соглашения можно приступать к пользованию р/с.

СПРАВКА. С 1 мая 2014 года отменена обязанность индивидуального предпринимателя уведомлять налоговую инспекцию, Фонд Социального страхования и Пенсионный Фонд об открытии и закрытии счетов.

Расчетный счёт индивидуального предпринимателя является удобным инструментом для перевода денежных средств.

На начальных этапах развития бизнеса вполне можно обойтись и без него, но в дальнейшем такая потребность всё-таки возникнет. Процедура оформление договора финансово — кредитного обслуживания совсем несложная.

А наличие собственного р/с у предпринимателя повышает уровень доверия партнёров и служит гарантом его стабильности и надёжности.

Страхование расчетного счета ИП в банке

Расчетный счет ИП подпадает под категорию застрахованных счетов физических лиц. Таким образом, при возникновении проблем с банком, для ИП будет гарантирована выплата в 1 400 000 рублей.

СПРАВКА. Выплата в 1 400 000 руб. учитывает все вклады и счета в одном банке для одного физического лица Счет индивидуального предпринимателя и частный вклад суммируются.

Разбираемся, нужен ли расчетный счет для ИП в 2020

25 октября 2018 1 794

При открытии ИП бизнесмену необходимо принять во внимание целый ряд факторов. В частности, желательно разобраться с тем, что именно требуется для полноценного функционирования. А если точнее, то нужно ли открывать расчётный счёт (р/с) индивидуальному предпринимателю или можно использовать вместо него личный.

До 2014 года второй вариант был бы неправомерным. Сейчас в принципе обязательства использовать исключительно расчётный счёт нет.

Кассовая дисциплина по-прежнему остаётся противоречивой, её легко нарушить. Поэтому давайте разберёмся с тем, обязательно ли нужен расчётный счёт для ИП и в каких случаях. Что он даёт? Как и где его открыть? Об этом мы тоже поговорим.

Нужен ли расчётный счёт ИП в 2020 году?

Как уже и говорилось, законодательство не заставляет всех бизнесменов заводить расчётный счёт. Но по факту без него мало что можно сделать. Ясности в вопрос о том, нужен ли ИП расчётный счёт в банке, помогут внести следующие моменты:

  1. Делать платежи по договору с другими предпринимателями и с фирмами через личный счёт получится только в том случае, когда сумма сделки не превышает 100 тысяч. Лимит не касается взаимоотношений с работниками и физическими лицами.

  2. Наличие р/с вызывает большее доверие у других предпринимателей и юридических лиц. Это показывает, что бизнесмен не планирует в любой момент прекратить свою деятельность.

  3. Некоторые предприниматели выбирали общую систему налогообложения или же УСН. В подобной ситуации вопрос о том, нужен ли расчётный счёт для ИП, не стоит. Причина проста: ФНС РФ принимает во внимание только расходы с соответствующего счёта. Так что в некоторых случаях заводить его всё равно приходится.

  4. При попытке использовать личный счёт служба безопасности банка в состоянии заблокировать любую крупную операцию. Борьба с отмыванием денег становится всё более жёсткой, так что предприниматель рискует пострадать.

  5. Возникает путаница в связи с движением по счету, поскольку приходится разграничивать личные расходы (или же поступления средств) и то, что связано с бизнесом. А это затрудняет прохождение проверок в ФНС РФ, вызывает гораздо больше вопросов со стороны инспекторов.

То есть заводить расчётный счёт предпринимателя никто не заставляет, при очень большом желании он может обойтись и без него. Однако такое решение повлечёт за собой массу трудностей. Кроме того, есть ещё и дополнительные нюансы, которые часто игнорируются:

  • при блокировании одного счета (случайность, проверка) всегда можно воспользоваться другим, разумеется, если у ИП есть как личный, и расчётный;
  • безналичным способом проще делать платежи разным государственным инстанциям, включая ту же налоговую;
  • легче разделить свои деньги, например, семейный бюджет, с теми, которые выделены на ведение бизнеса;
  • выше шанс получить кредит;
  • проще проходят операции с крупными суммами.

Как видите, аргументов в пользу заведения хватает. Поэтому неудивительно, что у большинства предпринимателей расчётный счёт рано или поздно появляется.

Как выбрать банк?

Итак, с вопросом, нужно ли ИП иметь расчётный счёт, разобрались. Следующим этапом необходимо определиться с банком. Здесь стоит учитывать такие нюансы:

  • берут или нет плату за открытие;
  • сколько будет стоить выполнение платёжных поручений;
  • во что предпринимателю обойдётся абонентское обслуживание;
  • можно ли получить поддержку онлайн бесплатно;
  • условия выдачи карты;
  • присутствует ли интернет-банкинг;
  • какой процент комиссии берётся при снятии денежных средств через банкомат;
  • предусмотрен ли процент за то, что банк будет пользоваться остатком.

Это далеко не все нюансы, но самые основные, на которые обязательно стоит обратить внимание.

Кроме того, не забудьте проверить банк в рейтинге, его стабильность, отзывы других клиентов (причём далеко не только положительные). Это поможет разобраться в том, стоит ли доверять финансовой организации.

Если банк внезапно обанкротится, например, то получить свои деньги даже с расчётного счёта может быть проблематично.

В процессе выбора поинтересуйтесь, нет ли специальных программ для индивидуальных предпринимателей. Дело в том, что отдельные банки в рамках проводимой политики поощряют развитие малого бизнеса. Для этого они внедряют очень привлекательные программы кредитования, могут предоставить таким клиентам дополнительные бонусы.

Обратите внимание: если вместе с открытием расчётного счёта вы хотите воспользоваться какими-то ещё услугами от банка, то вам нужно будет заключить дополнительное соглашение или составить индивидуальный договор. Чаще всего финансовые организации предлагают первое.

При принятии решения необходимо учитывать не только условия заключения соглашения, а также вопросы, связанные с открытием расчётного счёта, но и то, как именно его будут закрывать. Даже если прямо сейчас такого в ваших планах нет, всё равно в подобные вопросы необходимо вникнуть заранее.

Как открыть расчётный счёт?

В настоящем процедура открытия расчётного счёта для бизнесмена заметно упростилась (после 2016).

Раньше обязательно нужно было предоставлять документы о регистрации, причём или оригинал, или копию, но заверенную нотариусом. Сейчас же банковские работники получают такие данные из единого реестра.

Теперь же ИП достаточно предъявить паспорт и лицензию для соответствующих видов деятельности.

Кроме того, личное посещение банка перестало быть обязательным в некоторых случаях. Чтобы открыть расчётный счёт, можно отправить заявку онлайн, если у вас уже заведён счёт (личный, например) или же есть карточка в этом банке. В таком случае решение принимается, как правило, довольно быстро.

Для спокойного проведения всех операций нужно заполнить карточку клиента. Туда вносятся данные об ИП, образцы подписи самого предпринимателя и доверенного лица, если то присутствует. В карточке также закрепляется оттиск печати. Если вы планируете рассчитываться исключительно онлайн, этот пункт можно будет пропустить.

При открытии счёта стороны обязательно заключают договор. Обратите внимание на то, что банк должен предоставить вам актуальные тарифы.

При подписании соглашения особое внимание нужно уделить пункту, касающемуся порядка внесения изменений. Как именно будут расти тарифы? Должен ли банк вас об этом предварительно уведомлять? Такие моменты очень важны.

Подведём итоги: несмотря на то, что в законе нет прямого указания на обязанность ИП заводить расчётный счёт, полноценно функционировать без него предпринимателю будет очень сложно.

Безусловно, в этом решении есть и определённый недостаток: за обслуживание нужно будет платить банку.

Читайте также:  Что делать, если бывшая хочет подать документы в суд на алименты?

Однако возможность спокойно распоряжаться средствами и не волноваться о том, что счёт могут заблокировать или что у ФНС возникнут вопросы, перекрывает все минусы.

Нужен ли расчетный счет

Законодательство строго не обязывает ИП и организации открывать расчетный счет. Но нужно иметь ввиду, что в зависимости от масштаба вашего бизнеса, проводимых операций и для дальнейшего развития, расчетный счет окажется необходим. Поэтому нужен ли расчетный счет, решать в конечном счете только Вам.

Нужен ли расчетный счет ИП 

ИП торгующий на рынке и принимающий от клиентов мелкую наличность, может прекрасно обойтись без расчетного счета, так как у них не так много отчетности и платежей. ИП не обязаны платить налоги в безналичной форме. Но предпринимателям покрупнее он может понадобиться.

При заключении любого договора с партнером на сумму выше 100 тыс. рублей, оплата должна быть проведена безналичным способом, даже если платеж будет производиться по частям. Если нет расчетного счета, придется заключать несколько договоров на сумму меньше 100 тыс. рублей.

Что может оказаться неприемлимо для партнера и неудобно для Вас. Не все контрагенты согласятся на оплату наличкой, что сужает возможности Вашего бизнеса. Данный лимит не распространяется на расчеты с сотрудниками и обычными физическими лицами. В добавок к выше сказанному, при операциях с наличностью нужно соблюдать кассовую дисциплину.

Для ИП она имеет упрощённый порядок, но все равно довольно сложна.

Индивидуальный предприниматель не вправе использовать личный счет для ведения бизнеса. Хотя в 2014 году прямой запрет на это в статье 23 НК РФ сняли, фактически он продолжает действовать.

Основание для запрета использования личного счета:

  1. Инструкция ЦБ № 153-И (которая действует в 2018 году), прямо запрещает такие операции.
  2. Согласно законодательства по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк обязан прекратить подозрительные операции.

  3. При переводе оплаты на Ваш личный счет, ФНС считает ваших партнеров налоговыми агентами и обязывает их удерживать 13% подоходного налога и перечислять в бюджет. Поэтому партнеры откажутся от такого перечисления, да и Вы теряете 13% платежа.
  4. Если оплата расходов производится с личного счёта физического лица, то их невозможно обосновать перед ФНС.

    И она не примет их для уменьшения налоговой базы.

Подведем итоги. Отсутствие расчетного счета у ИП.

  • покупатели и клиенты не смогут расплатиться с Вами картой или платёжным поручением;
  • можете оказаться под подозрением в отмывании нелегальных доходов;
  • риск связанный с хранением и расчетами наличностью;
  • уменьшается количество партнёров, т.к. многие которые работают по безналу;
  • онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет для Вас недоступны.

Многие предприниматели и организации открывают расчетный счет в банке Точка, который ориентирован на средний и малый бизнес. Обслуживание тарифа Минимальный 0 ₽ в месяц.

Нужен ли расчетный счет ООО 

Юридическое лицо имеет право перечислять налоги только безналичным путем, через расчетный счет. Уплата налогов через кассу банка, минуя расчетный счет, возможна когда счет организации заблокирован и иной возможности перечислить налог у компании нет.(Письмо ФНС РФ от 28.09.2016 № 3Н-4-1/18184@)

На организации также распространяется лимит в 100 тыс. рублей по одному договору. Оплату выше данной суммы необходимо проводить безналичным путем, через расчетный счет. Даже если платеж будет разбит на более мелкие части.

Всю наличность сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет. (Небольшие организации и ИП с 2014 года, могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ.)

Вывод

Юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Так как современное законодательство не позволяет ООО полноценно функционировать без расчетного счета.

Для среднего и малого бизнеса подойдет расчетный счет в Тинькофф Банке: быстрые платежи, минимальные комиссии, интеграция с бухгалтерией и удобная работа с наличными.

Выбор банка и тарифа для открытия расчетного счета

При выборе банка, прежде всего нужно исходить из условий его надежности. Банк должен быть достаточно крупный, известный и не иметь проблем с Центробанком. Так же банк должен иметь прозрачные тарифы ориентированные на средний и малый бизнес, предлагать современные услуги по интернет-банкингу и качественную сервисную поддержку.

Все банки предлагают множество тарифов на открытие и обслуживание расчетного счета. Тариф необходимо выбирать в соответствии с потребностями и масштабом Вашей деятельности. Первоначально можно выбрать самый легкий тариф, а затем при необходимости перейти на более дорогой.

Перечень документов для открытия расчетного счета ИП

  • удостоверяющий личность физического лица документ (паспорт);
  • карточка с образцами подписей и оттисками печати;
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке (если такие полномочия передаются третьим лицам);
  • лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Для чего нужен расчетный счет в банке для ип

Законодательно не утверждены обязательства по использованию расчетных счетов индивидуальными коммерческими деятелями. Им можно пользоваться личными картами.

Для чего нужен расчетный счет для ИП – без него проблемно будет реализовать весь спектр платежных операций.

Для организации полноценного учета и удобства бухгалтера рекомендуется заменить банковские карты личного пользования стандартным расчетным счетом, предназначенным для коммерческой деятельности.

Обоснование необходимости открытия счета

Для ИП наличие счета в банке обеспечивает возможность проведения двух форм расчетов – наличностью и в безналичном формате. Зачем нужен расчетный счет для ИП:

  • он дает возможность заключать соглашения гражданско-правового характера и производить по ним платежи;
  • через счет можно осуществлять переводы на крупные суммы, что запрещено для сферы наличного обращения;
  • нет ограничений по времени отправки средств в пользу юридических лиц;
  • обязательства перед персоналом могут быть погашены в безналичной форме.

В отдельных случаях открытие в банковской организации счета является не правом, а обязанностью предпринимателя.

Нужен ли расчетный счет для ИП в обязательном порядке – нужен, если поступления по одному из договоров превышают предел в 100 тысяч рублей.

При отсутствии счета предпринимателю придется разбивать одно соглашение с контрагентом на несколько поставок. Дробление увеличивает объем документооборота и усложняет учет.

Недостаток личных карт физических лиц в том, что к ним нельзя привязать терминал и принимать через них электронные платежи. Зачем нужен расчетный счет – для расширения перечня способов приема платежей и осуществления переводов третьим лицам.

Безналичный формат расчетов предусмотрен для сделок, характеризующихся перечислениями крупных сумм (свыше 100 тысяч рублей), для операций по оптовой торговле. Не обойтись без расчетного счета при участии в системе государственных закупок.

Платежи наличностью утрачивают актуальность для бизнеса по причине дороговизны их обслуживания. За каждую операцию по обналичиванию денег и их переводу контрагенту банк взимает комиссионное вознаграждение.

Нужен ли расчетный счет индивидуальному предпринимателю – его открытие дает возможность сократить расходы за счет снижения процентов по комиссионному обслуживанию.

Дополнительный плюс заключается в бессрочности счета, карточку для личного пользования надо будет регулярно обновлять (перевыпуск карт занимает до 2 недель времени, иногда является платной опцией).

Проведение расчетных операций при помощи личной карты сопряжено с повышенными рисками налоговой безопасности.

Зачем ИП открывать расчетный счет – для минимизации рисков возникновения споров с ФНС и разделения финансовых потоков личного и рабочего характера.

Контролирующие органы при отсутствии отдельного счета у ИП может зачесть в доходы все поступления по личной карте. Это повлечет за собой недоплату по налогам и возникновение судебных тяжб.

У налоговых органов есть право делать запросы о движении по счетам субъектов предпринимательской деятельности. На основании полученных от банка сведений специалисты ФНС могут произвести доначисления по налогам.

Доказать необходимость исключения из налоговой базы доходных поступлений личного характера предпринимателю придется в судебном порядке (что не требуется в случае с обособленным счетом ИП).

При невозможности предъявить суду веские аргументы и документальные подтверждения по каждой операции заключение может быть сделано в пользу фискальных органов.

Как предпринимателю открыть отдельный счет

Расчетные счета для использования в коммерческих целях открываются банковскими организациями. Сделать это можно при регистрации ИП или после завершения процедур по постановке предпринимателя на учет. Зачем ИП расчетный счет и как его открыть:

  1. Выбрать банк по критериям близости к офису, оптимальности тарифов и скорости обработки документов клиентов. Рекомендуется предварительно ознакомиться с условиями договора банковского обслуживания, комиссионными ставками.
  2. Сбор комплекта документов для предоставления в финансовую организацию. В обязательный перечень входят паспорт коммерсанта и выписка из ЕГРИП, справка, полученная в ФНС о постановке на учет. В отдельных случаях банк может запросить лицензионную документацию.
  3. Подача заявления, представление оригиналов и копий собранных документов, заполнение карточки образцов подписей.
  4. Подписание договора на банковское обслуживание.
  5. Оплата расходов по открытию счета.

  Смена фамилии у ИП: что делать

Некоторые финансовые организации перешли на формат обслуживания клиентов через онлайн-сервисы. Это дает возможность сократить затраты времени на оформление сделки.

Документы сканируются и направляются в отделение банка через интернет. Альтернативный вариант – делегировать полномочия по открытию расчетного счета представителю.

В этом случае комплект документации дополняется оригиналом доверенности и паспортом доверенного лица.

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *