Индивидуальный предприниматель (ИП) при решении рабочих задач испытывает потребность в дополнительных источниках финансирования. Клиенты попросили отсрочить оплату товаров, поставщики подняли цены на сырьё, подорожала аренда, налоговая проверка насчитала штрафы, понадобилось приобрести новое оборудование или модернизировать то, что работает — любой бизнес требует денег. Понимая необходимость вложений, ИП обращается в банк за кредитом на развитие бизнеса.
Банковское кредитование малого бизнеса
Малым считается бизнес с выручкой до 800 млн руб. за год, где работают до 100 человек. Банки учитывают критерии микро-, малого и среднего предпринимательства для разработки линейки кредитных продуктов.
Количество платежей, объём денежных поступлений, связи с покупателями и поставщиками определяют платёжеспособность клиента. Банк стремится свести к минимуму риск при выдаче кредитных средств.
Банки отказывают в кредитовании ряда операций, например:
- валютных спекуляций;
- инвестиций в акции;
- торговли оружием;
- концертных выступлений.
Банки кредитуют развитие бизнеса в таких направлениях, как:
- пополнение оборотных средств;
- ремонт, модернизация оборудования, транспорта, недвижимости;
- приобретение товара, основных средств, недвижимости.
Предприниматель указывает в заявке, на какие цели ему требуется кредит
Чтобы получить кредит на развитие предпринимательства, ИП должен удовлетворять требованиям банка к заёмщику и подтвердить прозрачность своего бизнеса.
Правила кредитования предпринимательства
При кредитовании ИП банки учитывают стаж предпринимательства, финансовые показатели, ликвидность залога. Индивидуальный предприниматель как физическое лицо отвечает по обязательствам кредитного договора всем своим имуществом. Супруг(а) всегда выступает поручителем.
ИП оформляет заявку на кредит:
- в отделении банка;
- через официальный сайт.
Банки проводят первичный андеррайтинг, в ходе которого проверяют:
- погашены или нет потребительские и автокредиты ИП;
- оформлена ли на него ипотека;
- выплачены ли в срок предыдущие кредиты.
Проверка благонадёжности открывает путь к тому, чтобы определиться с выбором кредитного продукта.
Кредитный менеджер поясняет ИП правила оформления заявки на кредит
Виды кредитов
Банки разрабатывают линейку кредитных продуктов в зависимости от целей бизнеса. Универсальные предложения по кредитованию больше подходят корпоративному сектору. Специфика малого бизнеса находит отражение в продуктах для малого предпринимательства.
Таблица: кредитование малого бизнеса в Сбербанке России
| Название кредитного продукта | Сумма кредита | Процентная ставка, годовых | Срок кредитования | Целевое назначение | Обеспечение |
| Кредит «Доверие» | 100–3000 тыс. руб. | 16,5–18,5 | До 36 мес. | Банк не проверяет | Без залога |
| Кредит «Бизнес-Оборот» | 150 тыс. руб. и более | 11,8 | До 48 мес. | На оборотные средства | Залог |
| Экспресс-овердрафт | До 2 млн руб. | 15.5 | 360 дней | На оборотные средства | Без залога |
| Кредит «Бизнес-Инвест» | 150 тыс. руб. и более | 11,8 | До 120 мес. | Приобретение имущества, ремонт, строительство | Залог |
Таблица: кредиты для малого бизнеса ПАО «РНКБ Банк»
| Название кредитного продукта | Сумма кредита | Процентная ставка, годовых | Срок кредитования | Целевое назначение | Обеспечение |
| Кредит «На развитие бизнеса» | 500 – 70 000 тыс. руб. | 14 | 6–60 мес. | Приобретение основных средств, транспорта, недвижимости, пополнение оборотных средств | Залог: оборудование, движимое, недвижимое имущество, поручительство гарантийного фонда |
Таблица: кредитные предложения для ИП банка ВТБ 24
| Название кредитного продукта | Сумма кредита | Процентная ставка, годовых | Срок кредитования | Целевое назначение | Обеспечение |
| Кредит «Целевой» | 850 тыс. руб. | 11,8 | До 60 мес. | Приобретение спецтехники, оборудования, транспорта у партнёров банка | Залог оборудования, транспорта, спецтехники |
| Кредит «Оборотный» | 850 тыс. руб. | 11,8 | До 36 мес. | На оборотные средства | Залог оборудования, товаров, транспорта, недвижимости, поручительство фонда поддержки малого предпринимательства |
| Кредит «Овердрафт» | 850 тыс. руб. | 12,9 | 12 или 24 мес. | На оборотные средства | Без залога |
Как банк оценивает платёжеспособность заёмщика
Банк исходит из системы показателей, когда оценивает надёжность клиента в отношении возврата кредитных средств.
Прибыльность бизнеса, репутация среди клиентов и конкурентов, управленческие и организаторские навыки предпринимателя учитываются банком.
Кредитный менеджер принимает решение о выдаче кредита ИП на развитие после анализа отчётности, сведений о запасах на складе, дебиторской и кредиторской задолженности, состоянии активов.
Каждый банк определяет критерии, соответствие которым означает положительный вывод о платёжеспособности клиента. Скоринговая оценка определяет кредитоспособность на основе статистических методов.
Сотрудник банка вносит первичные сведения о заёмщике в программу. После обработки подводится положительный или негативный прогноз в отношении возможности потенциального заёмщика вернуть ссуду и погасить причитающиеся банку проценты.
Использование скоринга ускоряет принятие решения о возможности кредитования.
Банк оценивает способность заёмщика вернуть кредитные средства
Документы для кредита на развитие бизнеса
Для получения кредита на развитие бизнеса банку потребуются:
- свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя;
- свидетельство о постановке на налоговый учёт (ИНН);
- паспорт.
В банке, где открыт расчётный счёт, такие документы уже находятся в досье клиента и повторно их предъявлять не придётся. Если кредит предоставляет другой банк, он затребует регистрационную и личную документацию предпринимателя.
Банк просит представить картину бизнеса: рабочие процессы, связи, закупки, продажи, контрагенты. Кредитный менеджер анализирует составленный ИП бизнес-план. При отсутствии плана ИП описывает маркетинг, специфику производства, бюджет расходов в произвольной форме. Выделяются детали, подтверждающие конкурентные преимущества бизнеса.
Бухгалтерский учёт ИП вести не обязан. Вместо оборотно — сальдовых ведомостей по счетам банк принимает накладные, счета, записи о продажах, количестве заявок. Банк учитывает суммы поступлений по расчётному счёту и наличные деньги в кассе. Налоговая отчётность ИП приветствуется не с прочерками, а с показателями, подтверждёнными первичными документами.
Перечень документов ИП для оформления кредита:
- копия налоговой декларации за предыдущий отчётный период;
- список имущества, которое ИП задействует в предпринимательской деятельности. Включить компьютеры, сейфы, столы, стулья, шкафы, принтеры, сканеры, телефоны, программное обеспечение. Имущество, которое зарегистрировано на ИП: автомобиль, квартира, дом, яхта также входит в список;
- оборотная ведомость по товарам на складе: закупочные и продажные цены;
- копия кассовой книги;
- справка банка о поступлениях на счёт. Делается по всем расчётным счетам;
- список дебиторов. Указать срок погашения дебиторской задолженности;
- перечень кредиторов. Указать срок погашения кредиторской задолженности;
- расчёт себестоимости изготовляемой продукции, выполняемых работ, предоставляемых услуг;
- прайс-лист, где указаны отпускные цены товаров, услуг, продукции;
- накладные на приход товаров, сырья, материалов;
- счёта за коммунальные услуги, аренду;
- бюджет переменных расходов за месяц, квартал, год;
- перечень постоянных затрат за месяц, квартал, год;
- справка банка об отсутствии картотеки.
- документы на предлагаемое в залог имущество: технический паспорт, договор купли-продажи, выписка из ЕГРП на недвижимость.
Чтобы оформить кредит, придётся предоставить банковским специалистам большое количество документов
Примеры расчёта ежемесячного платежа
Сумма кредитования, срок, процентная ставка зависят от направления бизнеса, стоимости залога, рыночной ситуации. ИП стоит учитывать, что кредит на 12 месяцев обойдётся дешевле кредита на 5 лет.
Стоимость процентов по кредиту увеличивает себестоимость продукции и затраты предпринимателя.
Ежемесячные платежи по кредиту рассчитываются на основании суммы кредита, процентной ставки, метода погашения, срока кредитования.
Фотогалерея: пример расчёта платежа по кредиту
Ежемесячный платёж по кредиту в 500 тыс. руб. сроком на 5 лет составляет 11634,13 руб
Ежемесячный платёж по кредиту в 500 тыс. руб. на 12 мес. составляет от 47500 руб. до 42152,77 руб
Ежемесячный платёж по кредиту в 500 тыс. руб. на 12 месяцев составляет 44893,56 руб
Преимущества и минусы кредитования
Представители малого бизнеса используют кредитование, чтобы провести сделку, следовать графику расчётов, закрыть оперативные задачи. Банк выдаёт скоринговый кредит за 2–3 дня. Приспособленность кредитных продуктов под запросы ИП делает кредит источником развития бизнеса. Кредитование стимулирует ИП вести учёт показателей и знать бизнес в цифрах. Это значимый плюс.
Минус кредитования в том, что ресурсы для бизнеса обычно дорогие. Оценка залога будет ниже рыночной цены. А проценты по кредиту будут капать днём и ночью, без отпуска и выходных.
Видео: пример кредита для малого бизнеса
Малый бизнес основан на гибкости и социальной активности предпринимателей. Деловая инициатива требует финансов. Банковский кредит — способ выйти на новый уровень развития бизнеса с помощью финансирования. Знать условия получения кредита, уметь оформить документацию для банка — значит, быть готовым принять взвешенное решение и ответить по кредитным обязательствам.
- ozakone
- Распечатать
Кредит для индивидуальных предпринимателей на ведение бизнеса
Добавлено в закладки: 0
Кредит индивидуальному предпринимателю на открытие бизнеса позволяет начать производственную деятельность с использованием заемных средств.
Кредит как старт для бизнеса
Большинство банков, кредитующих начало бизнеса, предоставляют индивидуальным предпринимателям заемные средства в размере 20-30% от общего размера стартового капитала. С этой целью при обращении в банковское учреждение за кредитом, начинающий бизнесмен предоставляет бизнес-план, в котором отражаются все аспекты планируемой деятельности. Обязательно указывается размер затрат и расчет их окупаемости.
Индивидуальный предприниматель, открывающий свое дело, не имеет подтверждения успешности своей деятельности, так как она еще не велась. Поэтому коммерческий банк, предоставляющий кредит, имеет риск невыплаты заемных средств.
На этом основании кредитор может запрашивать у заемщика обеспечение займа, в качестве которого могут выступать недвижимое и движимое имущество, ценные бумаги, поручительство третьих лиц, и прочее.
Также на основании высоких рисков, процентная ставка по кредитам на открытие бизнеса более высокая, чем по иным займам. Несмотря на активную борьбу коммерческих банков за нового заемщика, банкиры редко выдают индивидуальным предпринимателям кредиты на открытие бизнеса.
Зато активно предлагают заемные средства тем бизнесменам, деятельность которых уже осуществляется.
Условия получения кредита
Кредит на ведение бизнеса индивидуальному предпринимателю предоставляется при условии ведения предпринимательской деятельности не менее полугода. В этом заключается главное отличие кредита на развитие от кредита на открытие бизнеса.
Индивидуальный предприниматель, основавший бизнес и успешно его осуществляющий не менее 2 кварталов, имеет возможность и реальный шанс получить заемные средства на развитие своей деятельности.
Это может быть нецелевой кредит в виде денежных средств или целевой кредит на приобретение недвижимости, автомобилей или оборудования.
Целевые кредиты наиболее выгодны бизнесменам по следующим причинам:
- имеют минимальную процентную ставку;
- выдаются по упрощенной схеме;
- обычно оформляются в точке продаже товара, а не в банке;
- целевые займы исключают присутствие наличных средств, так как все расчеты ведутся безналично.
При этом кредит наличными дает возможность заемщику по своему усмотрению распределять заемные средства, не отчитываясь никому об их использовании. Так, деньги могут быть направлены на финансирование нескольких сторон бизнеса: покупки движимого и недвижимого имущества, оборудования, материалов, нематериальных активов и на многие другие нужды предпринимателя.
Как получить кредит
При оформлении заявки на кредит для развития бизнеса банк запросит у предпринимателя помимо личных документов финансовую отчетность за предшествующий период. В зависимости от срока ведения предпринимательской деятельности и периода обращения за кредитом банк запрашивает разную отчетность. Если бизнес функционирует более года или же заявка подается на начале календарного года, то в качестве финансовой отчетности в банк предоставляется декларация по форме 3-НДФЛ за минувший год. Если документы в финансовое учреждение подаются после первого квартала, предприниматель предоставляет в банк финансовую отчетность, поданную в налоговую инспекцию за последний отчетный период: квартал, полугодие или год.
Заявка на получение займа рассматривается банком от 1 рабочего дня до 1 недели.
После успешного рассмотрения индивидуальный предприниматель оформляет с коммерческим банком кредитный договор и получает заемные средства. Через месяц после подписания договора начинаются выплаты за кредит.
В случае просрочки платежей возникает просроченная задолженность, кредитор начисляет штрафы и проценты на возникший долг.
Преимущества и недостатки кредитования
Кроме процентов за пользование кредитными средствами, банк имеет право запросить дополнительные платежи: комиссию за оформление, выдачу кредита, досрочное погашение и так далее. Все эти условия оговариваются кредитным договором. Важно внимательно с ним ознакомиться перед подписанием, чтобы не платить дополнительные платежи. Также в договоре фиксируются условия погашения просроченной задолженности, которая может возникнуть как по вине заемщика, так и по независящим от него обстоятельствам. Кроме недостатков в кредитовании присутствует ряд преимуществ:
- Главным из них является возможность использовать дополнительные средства для предпринимательской деятельности. В случае нехватки денег для бизнесмена это безусловное преимущество.
- Еще одной положительной стороной кредита для индивидуального предпринимателя является снижение налогообложения. Согласно российскому законодательству, выплаты по кредиту относятся к расходам, уменьшающим налогооблагаемую базу.
- Положительном образом на возврате кредита отражается инфляция, уровень которой постепенно уменьшает стоимость денег с течением времени.
Альтернативное финансирование
В сравнении с кредитами, овердрафт всегда доступен предпринимателю без дополнительных заявок на получение и без предоставления документов. Однако и суммы возврата овердрафта выше, чем по кредиту. Кроме заемных средств коммерческих банков, индивидуальный предприниматель может воспользоваться иными вариантами привлечения средств: субсидии и дотации для открытия и развития бизнеса, средства инвесторов, частные займы и так далее.
Таким образом, можно получить средства на открытие своего дела, оформив с банком кредитный договор. Несмотря на то, что кредитные учреждения неохотно дают такие кредиты, не стоит отказываться от возможности пополнения активов предприятия. К тому же при безукоризненной кредитной истории банк может открыть кредитную линию – овердрафт – для своих постоянных клиентов.
Как взять кредит на ИП, который только открылся
Банки выдают кредиты лицам, которые могут подтвердить свой доход. В случае с ИП, владелец бизнеса выдает справку о доходах сам себе. Проверить информацию в документе практически невозможно, поэтому финансовые организации неохотно дают кредиты для новых предпринимателей. Разобрались, сколько нужно быть ИП, чтобы взять кредит.
Сколько нужно отработать ИП, чтобы взять кредит
Обычно банки выдают кредиты тем предпринимателям, которые работают больше года. Владелец бизнеса платит страховые взносы, налоги, сдает декларацию и заключает сделки.
Служба безопасности банка проверяет задолженность по налогам, данные из исполнительной службы и выносит решение.
Если окажется, что заемщик не платит налоги или против него открыто судебное дело из-за задолженности, деньги не дадут.
Информацию о новых предпринимателях проверить нельзя, поэтому не все банки готовы рисковать. Вероятность получить деньги увеличивается, если подавать заявку на кредит в тот банк, где у предпринимателя открыт расчетный счет, подключен торговый эквайринг или обслуживается онлайн-касса.
Минимальный срок работы бизнеса перед тем как взять кредит — шесть месяцев. Некоторые кредиторы, например Сбербанк, Модульбанк и Тинькофф, готовы профинансировать новых клиентов-предпринимателей, если те открыли счет и пользуются услугами банка.
Кредит для ИП без оборотов
Предприниматель может получить деньги на развитие бизнеса, если предоставит кредитору подробный бизнес-план. Способ подходит для новых индивидуальных предпринимателей, которые не могут предоставить материальное обеспечение по кредиту или информацию о положительных оборотах.
Задача заемщика — убедить кредитора, что у него получится платить вовремя весь период кредитного договора. Поэтому, чтобы открыть ИП и получить кредит, нужно расписать план действий на 1–2 года: откуда получать прибыль, как привлекать клиентов и когда получится выйти на точку безубыточности.
Кредит для ИП без стажа
Сбербанк не оговаривает на сайте возможные условия, а предлагает заемщику подать заявку на рассмотрение и только после одобрения узнать возможную сумму.
Модульбанк открывает кредитную линию на 2 миллиона рублей новым клиентам с расчетным счетом. Деньги можно потратить на закупку товаров, а для подтверждения заявки не нужны дополнительные документы: достаточно тех, которые клиент предоставил перед открытием счета.
Тинькофф предоставляет до 2 миллионов рублей сроком до трех лет. Деньги можно перечислить на личную карту Тинькофф и снять наличными.
Кредит под бизнес-проект вновь открывшемуся ИП
Предпринимателю, который однажды закрыл бизнес, а потом открыл его повторно, получить деньги проще, чем новичку. Кредитная история и данные о благонадежности заемщика доступны банку. Если у предпринимателя остались долги и судебные взыскания по старому бизнесу, финансовые организации внесут его в черный список.
Кредит малому бизнесу и ИП: 7 шагов для получения займа на развитие своего дела
И хотя экономика переживает не лучшие времена, но банки по-прежнему довольно охотно дают кредиты малому бизнесу. Основная задача предпринимателя в том, чтобы получить лучшие условия по займу. Вот 7 шагов, которые необходимо сделать ИП или юридическому лицу, чтобы получить кредит на развитие своего бизнеса.
Шаг 1
Решить, на какие нужды взять кредит
Взять кредит без залога и на любые цели ИП или юридическое лицо может практически в любом банке. Только ставки будут высокими, а условия получения займа довольно жесткими. Поэтому, планируя взять кредит на развитие бизнеса, предприниматель должен заранее решить, на какие цели он потратит полученные деньги. Указав, зачем нужны деньги, можно выбрать кредит с более низкой ставкой.
Считается, что есть хорошие и плохие основания для получения кредита.
К хорошим основаниям относятся: приобретение и модернизацию оборудования, строительство или покупка недвижимости, автомобиля.
Банк может выставить условие, чтобы до 70% кредита пошло именно на такие капитальные вложения в основные фонды.
В залог можно оформить приобретаемое как имущество или товар, так и покупаемые на кредитные средства сырье и полуфабрикаты для производства. В этих случаях ставка может быть ниже, чем у кредита на неопределенные цели.
Плохие основания – погашение других кредитов, текущие убытки или приобретение не профильных активов. В этих случаях к заемщикам для получения кредита предъявляются более жесткие условия.
Шаг 2
Определиться, сколько денег получить в кредит
ИП или юридическое лицо может взять кредит и на 150 тысяч рублей, и на 200 млн рублей в зависимости от цели.
Чтобы у представителей малого бизнеса не возникло проблем при получении кредита, надо сразу решить, сколько просить. Считается, что многие предприниматели просят меньше, чем им требуется на самом деле.
Недооценка нужной суммы может привести к проблемам из-за нехватки оборотных средств раньше, чем взятые в кредит деньги начнут приносить отдачу.
В тоже время не надо действовать по принципу «Проси больше – дадут меньше». Если предприниматель попробует взять в банке кредит на слишком большую сумму, то это может вызвать вопросы о надежности ИП или ООО.
Планируя получить кредит на развитие бизнеса, надо все взвесить, оценить бюджет, подкрепив свою заявку на кредит финансовым прогнозом (баланс прибыли/убытков, отчет о денежных потоках). Это позволит предпринимателю самому лучше просчитать свои действия в будущем, а кредитору, возможно, покажет, что ИП или ООО тщательно планирует свой бизнес.
Шаг 3
Проверить, соответствует ли ИП или ООО требования, которые банк предъявляет к заемщику
Выдавая кредит на развитие бизнеса, особенно без залога, банки, как правило, предъявляют особые требования к заемщикам. Поэтому предпринимателю важно знать, чего хотят кредиторы, и знать, что нужно, чтобы соответствовать этим ожиданиям.
Возраст. Одним из условий выдачи кредита может быть возраст заемщика. Например, от 23 до 60 лет.
Время в бизнесе. Некоторые кредиторы дают деньги и предоставляют лучшие условия кредитования тем бизнесменам, которые работают в бизнесе уже определенный срок.
Для разных видом деятельности он может отличаться.
Например, для розничной торговли – более 6 месяцев, для оптовой – уже не менее 18 месяцев, а производственных компаний – минимальный срок в бизнесе может составлять и 2 года.
Кредитная история. Хорошая кредитная история покажет кредитору, что предприниматель являетесь надежным заемщиком, что, несомненно, повысит шансы на получение кредита на выгодных условиях.
Отчет о потоке наличных средств. Главное, что надо знать, желая получить кредит на развитие бизнеса, это то, что банк может потребовать, и скорее всего потребует, предоставить бухгалтерскую отчетность о движение средств.
Это может быть налоговая декларация, книги учета доходов и расходов, справки банков о суммарных ежемесячных оборотах и пр. Эти документы показывают возможность предпринимателя успешно выплатить кредит.
Именно на основании их и будет, скорее всего, приниматься решение о выдаче кредита на развитие бизнеса.
Шаг 4
Найти кредитора
Поняв, для чего и сколько надо денег, предпринимателю пора выбирать кредитора. Это могут быть как банки, так и иные кредитные организации или даже частные инвесторы, которые готовы предоставить заем на развитие бизнеса под проценты.
- Коммерческие банки: это лучший вариант для традиционных кредитов со стандартными условиями кредитования.
- Небанковские кредитные организации: это кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, которые устанавливает ЦБ.
- Иные кредиторы: небольшие местные банки и другие кредиторы, которые заинтересованы в экономическом развитии определенного района или отрасли промышленности.
Частные инвесторы: ИП или ООО с плохой кредитной историей может попробовать взять частный займ под расписку. Этот способ получения денег становится все более популярным и у инвесторов, которые зарабатывают на процентах, так и у предпринимателей, которым срочно нужны деньги.
Шаг 5
Выбрать кредитную программу и обратиться в кредитную организацию
Перед обращением в банк важно изучить кредитных предложений различных организаций. Расчет приемлемых расходов по обслуживанию кредита, исходя из суммы и сроков погашения. Важны такие параметры, как процентная ставка и способ начисления процентов, наличие и величина дополнительных комиссий, штрафов и других платежей, возможность и порядок досрочного погашения, а также отсрочки кредита.
Некоторые банки предлагают ИП или юридическим лицам подавать заявку на получение кредита по интернету – онлайн. На сайтах многих кредитных организации имеются онлайн калькуляторы, которые помогут выбрать оптимальную ставку и срок кредитования.
- Специалист банка назначит встречу, ознакомит со списком документов, необходимых для получения кредита, и ответит на ваши вопросы.
- Шаг 6
- Приготовить пакет документов для заявки на кредит
- В каждом банке пакет документов на получение кредита для ИП и малого бизнеса различный, он может меняться также при разных видах кредитования. Но, как правило, такой пакет включает:
- — заявление на кредит и анкета поручителей по форме банка;
- — учредительные и регистрационные документы юридического лица/индивидуального предпринимателя
- — финансовая отчетность
- — документы по хозяйственной деятельности
- — другие.
- Полный список необходимых документов предпринимателю предоставят в кредитной организации, которую ИП или ООО выберет для получения займа.
- Шаг 7
- Подписать договор и ждать получения денег
- Ожидать одобрения кредита ИП или малому бизнесу приходится, как правило, 3-5 дней с момента предоставления полного пакета документов.
Перед подписанием договора проверьте, все ли его условия соответствуют тем, что вы согласовали с банком предварительно. Внимательно прочитайте текст, отмеченный звездочкой или мелким шрифтом: банк может внести в договор свое право на изменение процентной ставки, сроков и других условий.
Средства банк может перечислить на расчетный счет юридического лица или индивидуального предпринимателя, а также на счет по вкладу физического лица – собственника бизнеса.
Таковы типичные шаги, которые предстоит сделать ИП или иному представителю малого бизнеса, чтобы получить кредит.
Как получить и не возвращать кредит на возобновление деятельности
Правила выдачи кредита установлены постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696 (далее — Правила). Кредит могут получить работодатели — юридические лица и ИП, которые относятся хотя бы к одной из трёх категорий:
- Работают в отрасли из списка наиболее пострадавших от коронавируса. Перечень утверждён постановлением Правительства РФ от 03.04.2020 № 434.
- Работают в отрасли, которая требует поддержки для возобновления деятельности. Перечень утвержден приложением № 2 к Правилам.
- Попадают в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций, которые получают меры поддержки из-за коронавируса.
Малые предприятия и микропредприятия могут взять кредит по основному или дополнительному коду ОКВЭД. Средние и крупные — только по основному.
Вид деятельности должен быть указан в ЕГРЮЛ или ЕГРИП на 1 марта 2020 года. Поэтому сейчас нет смысла дополнять реестр новыми кодами ОКВЭД.
Кредит дают только действующим предприятиям. Тем, кто находится в процессе банкротства, приостановил свою деятельность или прекратил бизнес как ИП кредит не одобрят.
Какую максимальную сумму кредита можно взять
Банки принимают заявления на кредит с 1 июня по 1 ноября. Максимальная сумма зависит от:
- количества работников на 1 июня 2020 года;
- расчётного размера оплаты труда — МРОТ с учётом районного коэффициента, процентных надбавок и 30 % страховых взносов;
- продолжительности базового периода по кредитному договору — число полных месяцев с даты заключения по 1 декабря 2020 года.
Максимальная сумма кредита рассчитывается по формуле:
Максимальная сумма в месяц = Расчётный размер оплаты труда × N работников × N полных месяцев в базовом периоде
Сразу всю сумму банк не отдаст. Деньги будут перечислять ежемесячно в пределах лимита. Он рассчитывается по формуле:
Сумма в месяц = Расчётный размер оплаты труда × 2 × N работников
ООО «Подсолнух» находится в Екатеринбурге и хочет взять кредит в июне — базовый период составит 6 месяцев. В организации официально работает 45 человек.
Максимальная сумма кредита составит: (12 130 рублей × 1,15 районный коэффициент × 1,3 страховые взносы) × 45 человек × 6 месяцев = 4 896 274,5 рубля.
На один месяц ООО «Подсолнух» сможет получить: (12 130 рублей × 1,15 районный коэффициент × 1,3 страховые взносы) × 2 × 45 человек = 1 632 091,5 рубля.
На что потратить полученные деньги
Кредит дают на возобновление деятельности. В Правилах под ним понимают расходы, которые связаны с осуществлением предпринимательской деятельности заёмщика и подтверждены документами.
В этот список попадают и следующие затраты:
- зарплата работникам в размере, который не превышает установленного в трудовом договоре;
- оплата основного долга и процентов по льготному кредиту, утверждённому постановлением Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764.
- оплата основного долга и процентов по кредиту на поддержку и сохранение занятости, утверждённому постановлением Правительства РФ от 02.04.2020 № 422.
Деньги нельзя тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале и благотворительность.
Как погашать льготный кредит
Условия погашения кредита зависят от того, насколько у вас сократилась численность персонала. В зависимости от этого весь срок кредитного договора делится на три периода:
- Базовый период — с даты заключения договора до 1 декабря 2020 года. Он есть у всех заёмщиков.
- Период наблюдения — с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года. Начинается для заёмщиков, у которых численность персонала не опустилась ниже 80 % от численности на 1 июня.
- Период погашения — три месяца после базового периода или периода наблюдения. Не наступает для тех, кто выполнил все условия для списания кредита.
Если бизнес на 1 марта 2021 года сохранит численность сотрудников на уровне не меньше 90 % по отношению к 1 июня 2020 и выполнит остальные условия, то долг спишут полностью. Сумму списанного долга можно не учитывать в составе доходов как для налога на прибыль, так и для НДФЛ.
Схема погашения выглядит так:
ООО «Гортензия» 1 июня взяла в кредит 2 млн рублей. Проценты за базовый период начислили по льготной ставке — 2 %. За 6 месяцев набежало 20 000 рублей. Итоговая сумма долга с процентами — 2 020 000 рублей.
За время базового периода штат организации сократился на 30 %, поэтому она переходит в период погашения и должна вернуть кредит равными частями в течение трёх месяцев. До полного погашения банк будет начислять проценты на оставшийся долг, но уже по стандартной ставке. Так, ежемесячно придётся выплачивать 673 333,33 рубля плюс проценты банка, начисленные за период погашения.
Банк будет самостоятельно контролировать численность штата компании по данным налоговой. Для этого у ФНС есть специальная блокчейн-платформа. В ней содержатся данные по страховым взносам, которые работодатели ежемесячно сдают в ПФР.
Как банк контролирует работу компании
Минэкономразвития 30 июля 2020 года опубликовало письмо № Д13и-24303, в котором ответило на вопросы кредитных организаций о порядке выдачи кредитов и контроля за соблюдением условия для невозврата. Мы собрали самое интересное.
Численность работников компании. Банк самостоятельно проверяет численность штата компании по данным налоговой. Для этого у ФНС есть специальная блокчейн-платформа. В ней содержатся данные по страховым взносам, которые работодатели ежемесячно сдают в ПФР.
Чтобы банк списал хотя бы половину задолженности, нужно сохранить 80 % штата. Долю посчитают от численности на 1 июня 2020 года. При этом важны только данные, которые были в базе налоговой на эту дату. Сданные позже корректировочные СЗВ-М учитывать не будут (письмо от 23.07.2020 г. № АБ-2-19/1386@).
Уровень зарплаты. Ещё одно сложное условие для невозврата кредита в период наблюдения — работникам нужно платить среднюю зарплату не ниже МРОТ.
Для её расчёта банки делят фонд оплаты труда на численность работников по СЗВ-М.
При этом форма занятости не учитывается, так что даже работникам на режиме неполного рабочего времени нужно платить не меньше МРОТ (письмо Минэкономразвития от 30.07.2020 № Д13и-24303).
Работа в пострадавшей отрасли. В требованиях для получения кредита нет условия о том, что бизнес обязан по факту вести деятельность из перечня пострадавших отраслей.
Достаточно иметь подходящий код в реестре ЕГРИП или ЕГРЮЛ на 1 марта 2020 года. Банки не должны проверять, чем на самом деле занимается компания.
Если вам отказали в выдаче кредита, ссылаясь на то, что вы не работаете по нужному виду деятельности, попробуйте обратиться в банк снова и сослаться на письмо № Д13и-24303.
Как получить кредит на возобновление деятельности
Кредитный договор с банком можно заключить в период с 1 июня по 1 ноября 2020 года. Чем раньше подадите заявление, тем больше денег сможете запросить. Срок кредитования — до 30 июня 2021 года.
К программе уже подключились «Сбербанк», «ВТБ», «ПСБ», «МСП» и другие банки. Полный список ещё не опубликован, поэтому лучше уточнить в своём банке.
Перечень документов, которые должен получить банк от заёмщика, не указан в правилах. Уточните, какие документы требуются вашему банку. «ВТБ» разместил на сайте следующий список:
- Заявление на получение кредита.
- Учредительные и правоустанавливающие документы.
- Бухгалтерская отчётность на последнюю дату.
- Отчёт СЗВ-М на последнюю дату, если хотите взять кредит для выплаты зарплаты.
- Справка о размере задолженности по кредиту в стороннем банке, если берёте кредит для погашения долга.
- Документы, подтверждающие залоговое обеспечение, если берёте кредит для рефинансирования другого кредита с залогом.