Бизнес
Amelie
Много подписчиков, постоянное общение в х, поиск качественного контента, который сможет заинтересовать пользователей. Это всё непростая работа, которая должна оплачиваться. А как можно получать деньги со своего аккаунта в Инсте? Да очень просто. Перейдём сразу к сути. Продажи через Инстаграм: с чего начать?
Насколько прибыльны продажи через Инстаграм?
Перед тем, как начать продавать через Инсту, нужно проанализировать все «за» и «против».
И первый, самый главный вопрос – как много можно получить денег с этого занятия? Наше общество ещё не совсем свыклось с мыслью, что бывают деньги, которые нельзя потрогать, и которые можно получить из пустоты, которую называют Интернетом. Но суммы там крутятся приличные, и вы можете получать приличную прибыль, создав интернет-магазин или продавая по партнёрской программе.
И точные цифры я вам назвать не смогу. Во-первых, я понятия не имею, какого качества у вас будет аудитория, во-вторых, я не знаю ваш товар и цены на него. Но примерно мы всё же можем подсчитать. И пусть это будет на уровне уравнения, примерное понятие о возможных доходах вы будете иметь.
Итак, вы купили товар и немного раскрутились. Выставлять что-то на продажу с космической наценкой в первые же дни не стоит.
Можете поставить наценку, например, 75-50 процентов (при условии оптовой дешёвой закупки) и сделайте иллюзию больших скидок.
Вы, наверняка, знаете, как делают на Алиэкспресс – за пару дней до распродажи искусственно увеличивают цену, чтобы люди думали, что это реальная хорошее предложение, и приходили за халявой.
Допустим, с каждой прибыли вы часть убираете на продвижение. Если наценка 75 процентов, пусть 25 будет на раскрутку. В итоге предполагаемая прибыль составляет 50 процентов от вложений. Но это очень грубые вычисления.
Если вы планируете большой бизнес, будьте готовы к дополнительным тратам на аренду склада, на оформление ИП и на налоги. О налогах мы поговорим чуть ниже, вы всё поймёте.
Но вывод всё же верен для бизнеса любого размера: чем больше вы вложите, тем больше получите обратно.
Как понять, чем лучше торговать?
Конечно, можно пытаться найти свою нишу ориентируясь только на то, что в Инсте такого нет. Но, возможно, тому, что в этой социальной сети не продают шины для тракторов, есть свои причины.
Помните, что Инстаграм – социальная сеть для визуального контента. А значит, хорошо идти будут вещи, в которых в первую очередь важна визуальная часть.
Именно поэтому там так много магазинов одежды, обуви и косметических услуг.
И всё же, на чём именно можно заработать через Инст?
- Услуги. Это могут быть такие популярные сейчас ноготки, наращивание ногтей или даже поклейка обоев. В общем, все, что вы можете сделать, можно монетизировать. Но советую выбирать именно косметические услуги, например. Помните о важности визуального восприятия в Инсте;
- Хэндмейд. Я подразумеваю вообще всё, что вы можете сделать руками. Начиная мылом и портретами и заканчивая тортиками;
- Фото. Если вы фотограф, можете продавать свои работы, перед этим, конечно, пометив водяными знаками, чтобы предотвратить плагиат;
- Перепродажа дешёвого товара чуть подороже. Это и одежда, и косметика, и даже детали для стайлинга авто. В общем, всё, что можно красиво снять и для чего можно найти покупателей в Инстаграм.
С чего начать свой бизнес в инстаграм?
На самом деле, в предыдущем пункте мы уже начали подготовку к созданию бизнеса в Инстаграм. Для начала нужно выбрать нишу, в которой вы будете работать. А вот следующее я уже помещу в список.
- Создаём примерный портрет своей аудитории. Например, мы продаём мыло. Домашнее, хорошее и красивое мыло ручной работы. Такое не покупают, чтобы мыться каждый день. Такое берут на подарок. И скорее всего именно девушки.
Женщины чаще дарят алкоголь, но мыльце тоже могут подарить как красивую безделушку.Но всё же это более распространённая вещь для людей юного возраста. Значит, наша аудитория примерно следующая: девушки 13 – 30 лет. И если по счастливому совпадению вы тоже продаёте мыло, советую провести более глубокий анализ, потому что это просто пример, к тому же написанный за две минуты.
Обязательно изучите свою аудиторию!
- Уже сейчас продумываем стратегию продвижения, исходя из нашего бюджета. Если он скромный, на первых порах придётся ограничиться сервисами продвижения и накрутки. Если он чуть больше, можно позволить себе рекламу. Продвигаться в чужих аккаунтах или через таргетинг в Инсте, решать вам.
- Регистрируемся, создаём логотип для аватарки и первые посты. Всё должно быть качественным, включая выбранные имя пользователя и ник. Они не должны быть слишком длинными. Вы должны запоминаться. Также не забудьте о поле «О себе» (см. Что написать в профиле инстаграм о себе?) В общем, не мне вас учить.
- Создаём каталог. Желательно поместить ссылку на него именно в Био, потому что ссылки под публикациями неактивны и неудобны.
- Делаем контент-план, чтобы не паниковать в последний момент из-за отсутствия публикаций. Учитывайте лучшее время для публикации для получения максимального охвата.
- Начинаем работать.
Как научиться делать продающие фото для Инстаграм?
Вкусные, сочные, красивые фотографии в Инстаграм называются продающими. Именно они вызывают у пользователей интерес к вашей продукции и желание купить. О нескольких правилах отличных фотографий я вам расскажу:
- Не обязательно покупать дорогую камеру. Разрешения снимков с обычного телефона будет достаточно.
- Примерно один стиль публикаций – залог красивого профиля Инстаграм. Обратите внимание на композицию и цветовую гамму.
- Используйте дневной свет. Искусственный свет в помещении делает снимки неживыми, желтоватыми;.
- В фокусе должно быть именно то, что нужно.
- Делайте много кадров, а затем выбирайте лучший.
- Желательно используйте для съемки сам Инстаграм, чтобы сразу понимать, как будет выглядеть фото в публикации.
Нужно ли платить налоги с продаж в Инстаграм?
В Инстаграме всё как в жизни – когда вы достигаете определённого уровня дохода, вам необходимо зарегистрировать себя как Индивидуального Предпринимателя и начать платить налоги. Да, не очень хочется, но, если этого не сделать, к вам могут прийти добрые и хорошие ребята из Федеральной Налоговой Службы.
Заключение
Итак, продажи через Инстаграм: с чего начать? В первую очередь придумайте, что вы хотите продавать. Затем – кому и как. И уже в последнюю очередь нужно придумать, с помощью чего. У вас обязательно получится, ведь это действительно очень просто, если есть план.
Какие налоговые льготы появятся у IT-компаний в 2021 году
развиваем Бизнес
Виды льгот и условия их применения
Дмитрий Федоров
работал главным бухгалтером
Государство поддерживает IT-компании, предоставляя льготы по налогам и взносам. Расскажу, какие льготы для ИT-компаний действуют в 2020 году и что изменится в 2021.
Кто может получить налоговые льготы
Термина «IT-компания» в Налоговом кодексе нет. Но на налоговые льготы могут претендовать организации, которые занимаются следующими видами деятельности.
- Разрабатывают и продают программное обеспечение (ПО) и базы данных (БД).
- Оказывают услуги по адаптации и модификации ПО и БД.
- Устанавливают, тестируют и сопровождают ПО и БД.
Для удобства такие организации в дальнейшем называю IT-компаниями.
Для них государство снизило ставки по налогам и взносам и предусмотрело другие льготы.
Льготы по страховым взносам
В 2020 году IT-компании используют сниженную ставку по страховым взносам. Вместо общего тарифа в 30% платят взносы по ставке 14%. Вы можете получить льготу IT-компаний по взносам, если подходите под условия.
- Компания аккредитована в Минкомсвязи.
- Не менее 90% доходов получает от деятельности в IT.
- Среднесписочная численность сотрудников — минимум семь человек.
Важно: Получить льготу по страховым взносам могут только юридические лица.
Если вы работаете в сфере IT, но зарегистрированы как ИП, то сниженные тарифы на вас не распространяются.
Чтобы получить аккредитацию в Минкомсвязи, направьте в ведомство заявление, приложив к нему справку с кодами ОКВЭД. Бланки заявления и справки доступны на сайте Минкомсвязи, платить госпошлину не требуется.
Бланки заявлений на сайте Минкомсвязи
Документы можно принести лично, передать с курьером или отправить по почте заказным письмом. За 30 рабочих дней в министерстве примут решение о включении компании в реестр аккредитованных организаций, еще за пять дней — направят вам выписку. Но дожидаться ответа не обязательно — вы можете сами посмотреть, появилась ли компания в реестре в соответствующем разделе на сайте Минкомсвязи.
Если вы выполняете два других условия, по доходам и численности сотрудников, то можете применять льготные ставки по взносам с того месяца, когда организацию включили в реестр. Например, вас аккредитовали 15 сентября 2020 года, значит, пользуетесь льготой с 1 сентября.
Продлевать аккредитацию не требуется: льгота доступна, пока соблюдаете все условия. Но если перестанете соответствовать, то должны пересчитать взносы по стандартным тарифам с начала года. ПРИМЕР: В 2019 году компания соответствовала условиям по доходу и численности. В январе 2020 года получила аккредитацию Минкомсвязи и с тех пор пользуется льготой по страховым взносам. Если по итогам 2020 года окажется, что среднесписочная численность сотрудников — менее 7 человек, то придется доплатить взносы за весь год по стандартной ставке в 30%. Сведения о количестве сотрудников компании раз в год сдают в ИФНС. Долю доходов от деятельности в IT по отчетности не определить. Но нарушение могут выявить налоговики во время выездной проверки. Так что вы самостоятельно контролируете соблюдение условий по доходам и количеству сотрудников, и своевременно платите взносы, если перестали им соответствовать. Иначе после проверки вам придется доплачивать не только взносы, но и платить пени и штраф, его размер — 20% от неуплаченной суммы.
Льготы по налогу на прибыль
Повышающий коэффициент для затрат на НИОКР. Если ваша организация занимается научными исследованиями или опытно-конструкторскими разработками (НИОКР), то вы можете снизить налог на прибыль. Чтобы воспользоваться льготой, при расчете налога на прибыль вы увеличиваете расходы на НИОКР, используя коэффициент 1,5.
Например, если за год вы потратили на НИОКР 1 млн рублей, то вычитаете из базы по налогу на прибыль 1,5 млн рублей. ПРИМЕР: Выручка компании за год — 10 млн ₽.
Если компания произведет 1 млн ₽ затрат, не относящихся к НИОКР, то облагаемая база по налогу на прибыль будет равна
База по налогу на прибыль = 10 млн ₽ — 1 млн ₽ = 9 млн ₽
Если же организация произведет за год 1 млн руб затрат на НИОКР, то облагаемая база по налогу на прибыль будет меньше:
База по налогу на прибыль = 10 млн ₽ — 1 млн ₽ х 1,5 = 10 млн ₽ — 1,5 млн ₽ = 8,5 млн ₽
Льгота действует для расходов, которые входят в утвержденный перечень. Например, к НИОКР относят разработку средств информационной безопасности, методов поиска информации в базах данных, систем управления транспортом. Если вы использовали льготу, то должны обосновать расходы. Для этого вместе с декларацией по налогу на прибыль сдайте в ИФНС отчет о проведенных НИОКР. Налоговики проверят данные, и, если потребуется, привлекут экспертов, чтобы подтвердить достоверность отчета. Для пользования льготой аккредитация в Минкомсвязи не нужна, требований по доходам и количеству сотрудников тоже нет.
Списание налогов и взносов для малого и среднего бизнеса
Мгновенная амортизация. Крупные IT-компании, которые работают в основном на экспорт, могут сразу списать на затраты стоимость приобретенной электронно-вычислительной техники.Обычно после покупки объекта дороже 100 000 ₽, налоговую базу по налогу на прибыль уменьшают на его стоимость постепенно в течение нескольких лет. Такой способ списания затрат называют амортизацией. В данном случае амортизацию не используют. Можно сразу существенно уменьшить налог на прибыль в том периоде, когда купили новое оборудование.
Чтобы получить право на льготу, IT-компания должна соблюсти все условия:
- Иметь аккредитацию в Минкомсвязи.
- Получать не менее 90% дохода от деятельности в IT. В том числе не менее 70% — от иностранных клиентов.
- Среднесписочная численность сотрудников — не менее 50 человек.
Если нарушить любое из этих условий, воспользоваться льготой будет нельзя. По закону, юрлица и ИП в сфере IT освобождаются от НДС, если продают исключительные права на ПО и БД, а также права на их использование по лицензионному договору. Но льготы IT-компаниям по НДС касаются только перечисленных выше продуктов, а не деятельности в целом. Чтобы воспользоваться льготой, аккредитация в Минкомсвязи не нужна. Ограничений по доходам и количеству сотрудников тоже нет.
Как возместить НДС из бюджета
Изменения для IT-компаний с 2021 года
Государство предоставило льготы компаниям в связи с коронавирусом. Для IT-компаний новые льготы установлены отдельным законом, они действуют с 2021 года.
Выдержки из Федерального закона №265-ФЗ от 31 июля 2020 года
Важно: Перечисленные ниже льготы недоступны компаниям, если разработанные ими ПО и БД дают возможность размещать или просматривать рекламу, находить продавцов или покупателей, заключать сделки. Налоговики пока не разъяснили, на какие именно виды ПО и БД не будут распространяться льготы в 2021 году. Если вы сомневаетесь в своем праве на льготные ставки — обратитесь за разъяснением в свою ИФНС.
Максимальный срок для ответа на запрос налогоплательщика — 60 календарных дней. Отправьте запрос не позднее 1 ноября 2020 года, тогда гарантированно получите ответ до начала 2021 года. Форма запроса не регламентирована: опишите свою ситуацию, расскажите об особенностях вашего ПО и БД.
Ставку по страховым взносам снизят до 7,6%. Если в 2020 году для IТ-компаний действует льготная ставка в 14%, то с 2021 года она составит 7,6%. Вы можете претендовать на новую льготу, если продаете и обслуживаете программы и базы данных собственной разработки. Продаете и обслуживаете ПО и БД других разработчиков — платите с 2021 года взносы по стандартной ставке в 30%. Для получения льготы в 2021 году вам нужно аккредитоваться в Минкомсвязи и соблюдать другие условия. Не менее семи сотрудников, доходы в сфере ИТ — не менее 90%.
Ставку налога на прибыль снизят с 20% до 3%. Все 3% зачисляются в федеральный бюджет. То есть налог можно перечислять одним платежом, а не двумя, как раньше.
Вы можете получить льготу по налогу на прибыль, если соответствуете условиям. Продаете и обслуживаете ПО и БД собственного производства, есть аккредитация в Минкомсвязи, у вас не менее семи сотрудников, доходы от деятельности в IT — не менее 90%.
Мгновенной амортизации не будет. С 1 января 2021 года прекратит действовать льгота, которая позволяет крупным IT-компаниям единовременно списывать стоимость купленной компьютерной техники.
Меньше компаний смогут применять льготу по НДС. С 2021 года вы можете не начислять НДС, только если продаете ПО и БД, включенные в единый реестр российских программ для ЭВМ и баз данных. То есть в 2021 году количество плательщиков НДС в IT вырастет.
Важно: Сейчас для небольших организаций в IT самый выгодный налоговый режим — упрощенка. Но если ваша IT-компания работает с прибылью и подходит под все требования для использования новых льгот, то с 2021 года вам выгоднее работать на общей системе налогообложения (ОСНО). Новые условия делают ОСНО дешевле. С учетом всех льгот в 2021 году вы заплатите на ОСНО по налогу на прибыль всего 3%, в то время как стандартная ставка на УСН «Доходы минус расходы» — 15%.
Читайте другие материалы об открытии и развитии бизнеса
Нужно ли регистрировать ИП для продажи через интернет магазин
Обязательна ли регистрация?
Каждый человек стремится получить больший доход от своей деятельности. С этой целью он может трудиться на работе или организовать свое собственное дело. Реализация товаров это вид предпринимательской деятельности, которая должна быть зарегистрирована по закону. Неважно, есть ли у такого продавца торговые площади или склады, главное, что он получает систематическую прибыль.
Здесь не идет речь о таких случаях, когда человек изредка продает какие-то свои вещи, например, мебель и подержанную бытовую технику, или оказывает услуги знакомым за символическую плату.
Доход от этого присутствует, но он не имеет признаков постоянной прибыли. Другое дело, когда идет активная торговля через интернет.
Поэтому на вопрос, нужно ли регистрировать ИП для создания интернет-магазина, можно дать определённый ответ – обязательно.
Внимание! По ОКВЭД 2 этот вид бизнеса считается розничной торговлей по информационно-коммуникационной сети Интернет и обозначается шифром 47.91.
Что грозит за отсутствие регистрации ИП?
Продажи через Интернет без регистрации ИП наносят вред государству, который заключается в том, что бюджет не пополняется налогами. Поэтому владельцы интернет-магазинов, которые не посчитали нужным открыть ИП, должны представлять, какое наказание их ждет:
- административное правонарушение при отсутствии лицензии или регистрации в качестве предпринимателя карается штрафом 500-2000 рублей;
- лишение свободы на полгода, более 400 часов обязательных работ, максимальный штраф до 300 000 рублей или весь доход, полученный за 2 года, если гражданин скрыл деятельность, от которой получил прибыль более 1 500 000 рублей или 6 000 000 рублей;
- минимум 40 000 рублей налога или 10% от прибыли, которую получил незарегистрированный ИП, за тот период, пока не платил налоги.
Для сравнения: минимальная налоговая ставка для ИП предусмотрена на УСН – это 6%. Неразумно будет отдать в казну 10% от своих доходов, когда можно было бы избежать лишних проблем, вовремя встав на налоговый учет.
Таким образом, интернет-продавец может работать без ИП, в надежде, что налоговая не проверит его банковские счета, до тех пор, пока у него небольшие обороты. Однако если прибыль магазина превысит сумму, указанную в УК РФ для незаконной предпринимательской деятельности: от 1,5 млн руб., то нарушителя налоговой дисциплины ждет реальный срок.
Почему люди не хотят регистрировать ИП?
Самая очевидная причина нежелания многих становиться легальным бизнесменом заключается в уплате налогов. Поэтому люди стараются обойти закон, скрыть свою деятельность от налоговых инспекторов. Люди, которые зарабатывают продажами через интернет без регистрации ИП, занимаются теневым бизнесом.
Кроме налогов предпринимателей ещё обременяют:
- отчисления во внебюджетные фонды, бизнесмен платит страховые взносы на себя и своих наемных рабочих, при этом не имеет значения размер его прибыли, даже ИП пенсионеры должны их платить;
- несколько видов отчетности: статистическая, налоговая и в фонды;
- плата за обслуживание расчетного счета (его наличие не обязательно, но крайне удобно при безналичных расчетах);
- с 01.07.2018 придется работать с онлайн-кассой.
Все эти моменты пугают новичков в бизнесе, но практика показывает, что ко всему можно привыкнуть. Ну а бремя расходов будет стимулировать предпринимателя развить собственное дело так, чтобы оно приносило больше прибыли.
Какие преимущества даёт легальный бизнес?
Прежде всего, это спокойствие. Зачем жить в постоянном страхе, оттого что вот-вот нагрянет налоговая? Проще смириться с законом и встать на учет.
Тем более, государство всячески поддерживает малое предпринимательство, старается по максимуму освободить его представителей от налогового бремени, упростить их работу, поэтому существуют такие понятия, как УСН и ПСН с минимальными ставками и налоговые каникулы для новичков.
На заметку: Владельцы интернет-магазинов не могут выбрать в качестве системы налогообложения такой удобный для некрупных торговцев режим, как ЕНВД. Потому что он применим для розничной торговли только в настоящих магазинах или павильонах, а не на виртуальных площадках.
Ещё один аргумент в пользу легализации бизнеса заключается в статусе предпринимателя. Большинство организаций, с которыми продавцу придется столкнуться для закупки товара, предпочитают иметь дело с зарегистрированным бизнесменом. Например, многих интересует, нужно ли регистрировать ИП для магазина по дропшиппингу? Однозначно, нужно, так как это одно из условий крупных поставщиков.
Для тех, кто не знает, система дропшиппинга чрезвычайно популярная и выгодная схема торговли через Интернет.
Крупные поставщики пользуются услугами мелких онлайн-торговцев для продвижения своего товара, а дропшипперы выступают в качестве посредников.
При этом им не нужно снимать торговые площади и склады, а розничные цены они могут устанавливать по своему усмотрению. Обычно они близки к себестоимости товара, так как в них не включаются расходы на аренду магазина.
Виртуальной витриной для онлайн-торговли может выступать не только отдельный сайт.
Известно, что создать собственный сайт непросто, это требует специальных навыков и знаний, а покупка действующего сайта может обойтись в крупную сумму.
Тем более, он требует специального обслуживания и продвижения в топе поисковика для привлечения большего числа покупателей. Поэтому многие приспособили для продаж странички в соцсетях.
Один из самых популярных сайтов для селфи и натюрмортов с едой на завтрак Инстаграм стал для многих полноценной витриной для онлайн-торговли. Здесь продают всё — от одежды до тортов ручной работы.
При этом большинство сомневаются, нужно ли регистрировать ИП для интернет-магазина в Инстаграм, считают, что налоговики никак не смогут отыскать владельца виртуального магазина.
Однако и такая деятельность требует регистрации ИП, потому что Инстаграм — это такой же сайт в сети.
Тот же совет можно дать тем, кто не знает, нужно ли регистрировать ИП для интернет-магазина в контакте. Странички в соцсетях можно использовать также в качестве бесплатной доски для рекламы товаров реально существующего магазина. Так сейчас делают многие предприниматели, поэтому даже у салонов красоты и цветочных магазинов есть свои аккаунты в Инстаграме.
Выводы и рекомендации
Если предприниматель планирует долго и плодотворно работать в сфере интернет-продаж, зарегистрироваться ему придётся. Это может стать первым шагом к открытию собственного настоящего магазина или целой сети магазинов.
Как YouTube-блогерам правильно платить налоги?
Из статьи вы узнаете:
- в каких случаях YouTube-блогерам надо платить налоги;
- возможные риски и санкции при неуплате налогов;
- как выбрать оптимальную систему налогообложения.
В России нет специальных законов, которые бы регулировали деятельность блогеров. Поэтому владельцы YouTube-каналов (особенно небольших) считают, что вопрос уплаты налогов их не касается. Но действие Налогового кодекса РФ никто не отменял, и любые деньги, заработанные на YouTube, с точки зрения законодательства ничем не отличаются от денег, полученных от торговли или оказания услуг.
Статья 208 НК РФ посвящена налогообложению доходов физических лиц. В ней есть пункты, применимые к блогерам:
- доход получен от использования ЛЭП, линий беспроводной и оптоволоконной связи. Для того чтобы зарегистрировать и вести канал на YouTube, нужно электричество и интернет. Это первый пункт, который указывает на необходимость уплаты налога владельцами прибыльных каналов;
- доход получен от использования авторских или смежных прав в России и за ее пределами. Автор видеороликов и музыкальных композиций может зарегистрировать свое авторское право и брать плату за использование контента. Если такая деятельность ведется, то надо платить налоги;
- физическое лицо имеет доход от источников, которые находятся в РФ или за пределами страны. Владельцы каналов участвуют в партнерских программах и получают деньги за рекламу.
Для налоговой службы блогер — это физическое лицо, которое ведет деятельность на территории России и получает за это деньги. Но автор канала может изменить свой статус, если зарегистрирует индивидуальное предпринимательство.
Блогер может не регистрировать предпринимательскую деятельность, если канал:
- молодой и доходов пока не приносит;
- не участвует в партнерских программах, а если участвует, то доход составляет не более 400 рублей в месяц (необлагаемый минимум);
- не распространяет авторский контент на коммерческой основе.
Ни в законах, ни в правилах YouTube владельцы каналов не найдут четких инструкций по регистрации своей деятельности и уплате налогов. Но очевидным остается одно — потребность в этом возрастает вместе с увеличением месячного оборота канала, ведь чем больше доход, тем выше вероятность, что вами заинтересуется налоговая.
Возможные риски при неуплате налогов
Если блогер получает регулярный доход с канала, то стать официальным плательщиком налогов выгодно по ряду причин: можно не переживать о проблемах при получении денег через банк, зарабатывать трудовой стаж и не думать о возможных санкциях со стороны государства.
Риски для блогеров, которые не платят налоги:
- Проблемы с банком. Служба валютного контроля отслеживает денежные поступления на счета клиентов. Если человек ежемесячно получает большие выплаты в иностранной валюте, то банк может заподозрить его в нелегальной предпринимательской деятельности, отмывании денег, финансировании терроризма и т. д. Чтобы доказать обратное, надо предоставить договор об оказании услуг или другие документы, которые подтвердят законность платежей.
- Проблемы с налоговой. Если банк не получил подтверждения легальности полученных денег, то он передает данные в ФНС. Это приводит к блокировке счетов и проведению налоговых проверок, которые заканчиваются уплатой штрафов.
- Проблемы с законом. Неуплата налогов регулируется Уголовным кодексом РФ. В крайнем случае неплательщику налогов грозит до 3-х лет лишения свободы.
Выбираем оптимальную форму налогообложения
С 2016 года в интернете активно публикуются статьи о том, что Правительство решило заняться вопросом налогообложения доходов, которые получают участники YouTube, Instagram и других социальных сетей. Но пока кардинальных мер принято не было, поэтому каждый владелец канала вправе решать, вести свою деятельность как физлицо или ИП.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Этот вариант подходит для блогеров, которые не зарегистрировали свою предпринимательскую деятельность, но получают доход. Ставка налога на доходы физических лиц — 13 %. Рассчитать сумму налогового платежа и перечислить ее в бюджет необходимо сразу же после поступления денег на счет.
Преимущества:
- не тратится время на регистрацию предпринимательской деятельности и открытие счетов в банке;
- не требуется платить взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования;
- нет необходимости в бухгалтерской отчетности — достаточно годовой декларации.
Недостатки:
- ставка налогообложения выше, чем у индивидуальных предпринимателей (например, ставка УСН — всего 6%).
- не фиксируется трудовой стаж;
- неудобства при работе с банками;
- при ежемесячном получении выплат удобнее работать как предприниматель и платить налоги каждый квартал.
Упрощенная система налогообложения (УСН)
На этапе регистрации ИП важно правильно выбрать систему налогообложения. Выбирать блогеры могут между основной и упрощенной системой налогообложения.
ОСНО является невыгодным налоговым режимом для блогеров. Подходит только для тех предпринимателей, которые занимаются импортом товаров и работают с плательщиками НДС. Ведение YouTube-канала к такой деятельности не относится.
Преимущества УСН для ИП:
- Простая процедура регистрации. Подать заявление можно в электронном виде на сайте ФНС. Для этого заполняется форма Р21001 и оплачивается госпошлина в размере 800 рублей. Налоговая служба подтверждает заявление и назначает дату, когда надо прийти за документами. Если деятельность ведется без наемных работников, то идти в Пенсионный фонд для регистрации не надо. Все документы туда отправит ФНС. Также предприниматель может работать без печати.
- Низкая ставка налогообложения. На УСН предприниматель каждый квартал платит налог в размере 6% от дохода (при схеме «УСН Доходы»). Местные власти могут снижать ставку до 1%, но по факту она снижена только в Крыму и Севастополе — 3%. При схеме «УСН Доходы минус расходы» ставка составляет 15% (решением местных властей может быть снижена до 5%). Так, в Москве и области она составляет 10%, Санкт-Петербурге и области, Крыму — 7%, Воронежской, Астраханской, Ивановской и некоторых других областях — 5%.
- Простое ведение отчетности. Предприниматель ведет книгу доходов и расходов. Налог платится каждый квартал. По итогам отчетного года подается налоговая декларация (до 30 апреля). Подавать отчетность можно в электронном виде. Для этого надо зарегистрировать личный кабинет на сайте Госуслуг.
Недостатки УСН для ИП:
- Увеличение расходов. Кроме налога предприниматель на УСН платит обязательные фиксированные взносы на медицинское и пенсионное страхование (соответственно от 5840 и 26545 руб. в год). Появляются расходы на обслуживание банковского счета.
- Штрафы. Если блогер не перечислит вовремя квартальный авансовый платеж, то придется заплатить за каждый день просрочки пеню в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Штраф за неуплату налога по итогам года составит 20% от размера невыплаченной суммы. Не сданная в срок отчетность обойдется минимум в 1000 рублей.
Заключение
Если канал на YouTube приносит доход более 400 руб. в месяц, то необходимо платить налоги. Блогер вправе сам решать, открывать ИП или работать как физическое лицо.
Если оборот небольшой, и доход с канала не является основным, то выгоднее платить налоги как физическое лицо. В других случаях лучше подходит предпринимательская деятельность на УСН.
Эта система налогообложения предусматривает самые низкие налоги, простую бухгалтерию и быструю процедуру регистрации.
Именно так можно узаконить свою деятельность, легализировать доходы и не переживать о замороженных счетах в банках и налоговых проверках.
Запустить рекламную кампанию
Есть ли налог на донаты для блогеров? Разбираемся
Вы ведете канал на YouTube / пишете посты в личные блоги / запускаете стримы / проводите вебинары и – собираете донаты с подписчиков и фанатов. С помощью сервисов типа DonationAlerts или Patreon, прямых ссылок на кошелек Яндекс.Денег или даже банковскую карту.Насущный вопрос: нужно ли платить подоходный налог 13 % с этих донатов? Если коротко, то нет. Но есть нюансы.
- Донат = дар
- Дар – значит, в общеполезных целях
- Что еще
Вы ведете канал на YouTube / пишете посты в личные блоги / запускаете стримы / проводите вебинары и – собираете донаты с подписчиков и фанатов. С помощью сервисов типа DonationAlerts или Patreon, прямых ссылок на кошелек Яндекс.Денег или даже банковскую карту.
Насущный вопрос: нужно ли платить подоходный налог 13 % с этих донатов?
Если коротко, то нет. Но есть нюансы.
Донат = дар
Вообще в законе нет такого понятия как донат. Донат – пожертвование, а им согласно ст. 582 Гражданского кодекса РФ является дарение вещи или права в общеполезных целях. Они могут делаться и коммерческим, и некоммерческим организациям, а также гражданам.
В свою очередь налогообложение физических лиц регламентируется гл. 23 Налогового кодекса РФ. Там в ст. 217 п. 18.1. указано, что не подлежат налогообложению:
Доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
А по п.2 ст. 130 ГК РФ: «Вещи, не относящиеся к недвижимости, включая деньги и ценные бумаги, признаются движимым имуществом». То есть получается, что с подаренных денег налог на доход платить не надо.
Дар – значит, в общеполезных целях
Донатом можно считать только тот денежный перевод, который отправлен ютуберу/инстаграмеру/блогеру в общеполезных целях. То есть не обусловлен обязанностью по осуществлению какого-либо встречного предложения.
Теперь человеческим языком:
| Донат, подавать декларацию и платить НДФЛ не нужно | Не донат, по закону надо выложить 13 % и выполнить свои обязательства |
| Деньги на развитие ютуб-канала | Перевод за участие во встрече подписчиков |
| Ежемесячная добровольная спонсорская помощь | Спонсорство за упоминание в видео |
| Перевод, потому что нравится творчество | Деньги на покупку новой камеры |
| 500 р. в поддержку авторского блога | 500 р. в поддержку блога в обмен на книгу с автографом |
Исключение – если особо щедрый фанат блогера (и это не его мама или бабушка) подарит квартиру, машину или акции. Тогда НДФЛ придется платить.
Что еще
Донаты не нужно проводить через ИП, даже если вы дисциплинированно платите налоги со всех рекламных доходов: от AdSense до интеграций с брендами.
Валютный контроль, который действует в отношении переводов из-за рубежа, будет угрожать только при донейшне 600 000+ рублей от анонима. В остальных случаях (и если деньги поступают на счет физлица, а не предпринимателя) возникнуть вопросов не должно, нет ничего противозаконного.
Донат – это подарок. Можно потратить эти деньги на что захочется и ни перед кем не отчитываться. Поклонники не могут ставить условия и что-то требовать в обмен на донейшн.
Оцените пост:
5,00 (2) Загрузка…
Нужно ли платить налог на доходы с фотостоков?
Отвечаем: налоги — да, ИП — необязательно, но если хочется, то можно
Если вы хоть раз видели фотографии задорных девушек, которые едят салат и смеются, или фото невероятно счастливых офисных работников — вы знакомы с фотостоками.
На таких сервисах фотографы и иллюстраторы выкладывают работы, которые потом покупают пользователи. За каждую продажу авторы получают отчисления. [IMG name=»joxi_screenshot_1535460607012-3.png»] Снимки с фотостока.
Так по мнению авторов Шаттерстока выглядит woman eating salad
Размер отчислений зависит от лицензий — они защищают работы от нарушения авторских прав. Лицензии бывают разные: у Шаттерстока, например, одна разрешает использовать фотографии в некоммерческих целях и для рекламы, другая — для печати на сувенирах или товарах для продажи.
[IMG name=»joxi_screenshot_1535015133722.png»] Из лицензионного соглашения Шаттерстока. Стандартной лицензии хватит, чтобы проиллюстрировать статью в издании, сделать визитку или поставить себе в блог.
А вот чтобы напечатать фото на магнитике или кружке, придется покупать расширенную
Надо ли платить налоги с заработков на фотостоке
Статья 208 Налогового кодекса — что считается доходом
Даже если работаете без ИП и продаете фотографии как физлицо, придется платить налоги. В законе это называется «доходы, полученные от продажи авторских или смежных прав». Сколько вы зарабатываете налоговой неважно, даже если это пять тысяч рублей в месяц.
Сервис для уплаты налоговой на сайте налоговой
Налог на доходы физлиц — 13%. Срок оплаты — до 15 июля года, который следует за отчетным. Платите налог за этот год, срок для оплаты — пятнадцатое июля 2019 года.
Шаблон декларации 3-НДФЛ с сайта налоговой
Еще ежегодно нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. В ней придется указать каждый доход, который выводите с фотостоков. Вывели за месяц тысячу рублей — указываете тысячу рублей. Поэтому лучше не выводить с фотостоков много небольших сумм. Что может пойти не так с оплатой НДФЛ
На форумах и сайтах для фотостокеров говорят о проблеме: когда подаешь декларацию по НДФЛ, тебе нечего предоставить в качестве документов, которые официально подтверждают доходы.
Если фотограф работает с заказчиком напрямую, он заключает договор, потом выставляет счет, заказчик его оплачивает. Налоговая видит: есть доход, есть договор, деньги поступают на счет, налоги платятся, проблем нет.
Фотостоки переводит деньги чаще всего через Пэйпал или Скрилл — это электронные кошельки. Авторы предлагают делать скриншоты поступления денег на свои аккаунты. Мы не проверяли, но говорят, что это налоговую может убедить. [IMG name=»joxi_screenshot_1535020794708.png»] Владелица блога http://anna-volkova.blogspot.com объясняет, с чем столкнулась в налоговой, когда пришла подавать декларацию по доходам
Вообще налоговой важен сам факт оплаты налогов. Поэтому могут спросить, что за доходы, а могут и нет — как повезет.
Нужно ли регистрировать ИП
Становится предпринимателем официально или нет — сложный вопрос. На фотостоках фотографы и дизайнеры продают права на использование своих работ и считаются авторами.
Автор получает процент от каждой продажи — это называется авторским вознаграждением или роялти.
Однозначно назвать доход с фотостоков предпринимательской деятельностью нельзя. С похожей ситуацией сталкиваются программисты, когда продают права на использование своих программ. Письмо УФНС по Москве от 25 декабря 2008
В письме налоговая говорит, что факт получения денег за сделку не значит, что гражданин занимается предпринимательством: [IMG name=»ipneip.
png»] Налоговая в письме разрешила разработчику не регистрироваться как ИП
В письме налоговой речь идет о продаже прав на использование программ для телефона, от продажи прав на фотографии это не сильно отличается.
Чтобы налоговая признала деятельность предпринимательской, сделки должны заключаться на постоянной основе, а у автора были связи с поставщиками, подрядчиками и клиентами.
Фотограф заключил договор с несколькими бургерными и регулярно снимает для них рекламу. Это — сделки на постоянной основе.
Фотограф разместил изображения бургеров на Шаттерстоке, бургерная купила их, а фотограф получил отчисления. Это разовая сделка.
На фотостоках автор не продает свои снимки конкретному клиенту, а продает права на них потенциальным заказчикам. Они могут заплатить, а могут и не заплатить, фотограф может получить с них доход, а может и не получить. Поэтому четкого подтверждения, что деятельность предпринимательская нет.
Какие налоги платить, если решили открыть ИП
Открывать ИП необязательно, но если все-таки решите это сделать, вы платите: налог. Размер зависит от налогового режима.
Для фотографов, дизайнеров и иллюстраторов подходит упрощенка 6% — шесть процентов с каждого дохода и ежегодно заполняете декларацию.
взносы в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Они фиксированные: в 2018 году это 32 385 рублей.
НДС с агентского вознаграждения, если работаете с зарубежными фотостоками. На фотостоках цена на изображение складывается из стоимости лицензии и стоимости услуг фотостока.
В 2017 году вышли поправки к Налоговому кодексу. Теперь если российская компания или ИП покупает услуги иностранной компании через интернет, нужно платить налог на добавленную стоимость.
Об этом мы подробно писали в статье на Деле.
Еще придется проходить валютный контроль — при этой процедуре предприниматель объясняет банку, что получает деньги из-за рубежа легально.
Как не платить 20% налога в рекламе на Фейсбуке. Не плачу НДС на Facebook
НДС 20% ввели в России не больше двух лет назад, но с ним стало в разы хуже рекламироваться.
На мой взгляд это наглость, потому что отдавать 20% своих денег государству за то, что я настраиваю рекламу в социальной сети мне не нравится.
Пополняю бюджет на 1000 рублей, а могу пользоваться всего лишь 833 рублями.
Из-за этого маржинальность с товаром заметно уменьшилась. Кроме того, если человек никогда не настраивал рекламу, то и вовсе его запуск может уйти в минус.
Поэтому многие россияне не платят этот налог и я покажу способ, которым воспользовался я.
Если нет бизнес аккаунта на фейсбуке, то нужно его завести. Для этого нужно войти в бизнес менеджер.
Скриншот из поисковика
А далее нажать «создать аккаунт» для новых или войти для тех, у кого уже он есть.
Скриншот из бизнес менеджера Фейсбук
При регистрации я указал часовой пояс Украины (+3.00) — это важно указать, чтобы аккаунт не заблокировали.
Скриншот настройки рекламного аккаунта
- А так цель рекламной деятельности нужно выбрать «Да, я покупаю рекламу в деловых целях», чтобы со стороны фейсбука не возникало лишних подозрений.
- В названии компании я указал «ИП Фамилия Имя Отчество», потому что слышал что к такому названию больше доверия, но это лишь догадки.
- Валюту можно выбирать любую, я выбрал доллары.
В адресе компании я указываю любой украинский адрес и выбираю страну Украина.
Скриншот настройки рекламного аккаунта
Остальное ничего не меняю и нажимаю «сохранить изменения»
С этого времени я больше не плачу 20% НДС.